Dział 2A części 12 rozporządzenia o spółkach (rozdz. 622), artykuły 653A i następne, obowiązujące od 1 marca 2018 r., wymagają od każdej spółki założonej w Hongkongu prowadzenia rejestru osób sprawujących znaczącą kontrolę; wyjątkiem są spółki notowane na giełdzie. Taką osobą lub podmiotem może być osoba fizyczna albo osoba prawna w łańcuchu własności, która ma ponad 25% wyemitowanych udziałów lub praw głosu, prawo powołania lub odwołania większości dyrektorów albo w inny sposób ma znaczący wpływ lub kontrolę nad spółką.
Spółka musi podjąć rozsądne kroki, by ustalić osoby sprawujące znaczącą kontrolę, doręczyć im zawiadomienia, wpisać ich dane w ciągu siedmiu dni od potwierdzenia i aktualizować rejestr. Musi też wyznaczyć przedstawiciela pomagającego organom ścigania: członka, dyrektora lub pracownika mieszkającego w Hongkongu albo licencjonowanego dostawcę usług powierniczych lub korporacyjnych, prawnika bądź księgowego.
Kto może go zobaczyć
Rejestr przechowuje się w siedzibie lub innym miejscu w Hongkongu zgłoszonym Rejestrowi Spółek. Nie składa się go w Rejestrze Spółek i nie jest publiczny. Funkcjonariusz organu ścigania może zażądać wglądu; wytyczne Rejestru obejmują tym określeniem funkcjonariuszy Rejestru Spółek, HKMA, SFC, Urzędu Ubezpieczeń, policji, ICAC, Urzędu Celnego i Akcyzowego, Urzędu Imigracyjnego oraz urzędu skarbowego. Osoba wpisana jako sprawująca znaczącą kontrolę również może obejrzeć rejestr. Nieprowadzenie go jest przestępstwem zagrożonym grzywną poziomu 4 (HK$25,000) oraz dzienną grzywną HK$700 za trwające naruszenie.
Jak wiąże się z tym Fill Easy
Firma weryfikująca hongkońską spółkę nie może zamówić tego rejestru w Rejestrze Spółek. CorpVerify śledzi własność na podstawie dokumentów, które urząd publikuje, takich jak roczne zgłoszenie i formularz założenia spółki, przez każdą warstwę firm do ostatecznego beneficjenta rzeczywistego. Własny rejestr klienta można następnie porównać z tym wynikiem.