ผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงสูงสุดคือบุคคลธรรมดาที่อยู่ปลายสุดของสายการถือครอง ภาคผนวก 2 ของ AMLO นิยามผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงของบริษัทว่าเป็นบุคคลที่เป็นเจ้าของหรือควบคุมทุนหุ้นที่ออกแล้วหรือสิทธิออกเสียงมากกว่า 25% ไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม หรือมีอำนาจควบคุมสูงสุดเหนือการบริหาร สำหรับห้างหุ้นส่วน เกณฑ์คือมากกว่า 25% ของทุน กำไร หรือสิทธิออกเสียง สำหรับทรัสต์ บุคคลนั้นรวมถึงผู้รับประโยชน์หรือกลุ่มผู้รับประโยชน์ที่มีสิทธิอันตกเป็นของตนในทรัพย์สินทรัสต์ ผู้ก่อตั้งทรัสต์ ผู้จัดการทรัสต์ ผู้พิทักษ์หรือผู้บังคับใช้ทรัสต์ และผู้ใดก็ตามที่ควบคุมทรัสต์ในท้ายที่สุด
เกณฑ์แตกต่างกันตามเขตอำนาจ มาตรการผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงของจีนแผ่นดินใหญ่ (คำสั่ง PBOC และ SAMR [2024] ฉบับที่ 3) ใช้ 25% ขึ้นไป สหภาพยุโรปใช้ 25% ขึ้นไปโดยคำนวณสัดส่วนการถือหุ้นทางอ้อมตามแต่ละสาย กฎหมายระดับสหพันธรัฐของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ใช้ 25% ขึ้นไป ประกาศของ MAS สิงคโปร์ไม่ได้กำหนดตัวเลขตายตัว แต่ยกการถือหุ้นมากกว่า 25% เป็นตัวอย่าง หน้ากฎระเบียบของเราอธิบายแต่ละแห่งไว้
เหตุใดจึงสำคัญ
ทะเบียนบริษัทแสดงผู้ถือหุ้นซึ่งมักเป็นบริษัทอื่น จะพบ UBO ได้ก็ต่อเมื่อตามแต่ละชั้น บางครั้งผ่านนิติบุคคลในจีนแผ่นดินใหญ่ BVI และหมู่เกาะเคย์แมน จนถึงบุคคลธรรมดา บริษัทฮ่องกงต้องเก็บข้อมูลนี้ไว้ในทะเบียนผู้มีอำนาจควบคุมที่มีนัยสำคัญ แต่ทะเบียนนั้นไม่เปิดเผยต่อสาธารณะ
Fill Easy เกี่ยวข้องอย่างไร
สามารถเพิ่มการติดตาม UBOในคำสั่งซื้อ CorpVerify ใดก็ได้ โดยติดตามผู้ถือหุ้นผ่านนิติบุคคลทุกชั้น รวมถึงโครงสร้างหลายชั้นในจีนแผ่นดินใหญ่และบริษัทโฮลดิงนอกชายฝั่ง แล้วระบุชื่อผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงในสรุปพร้อมแนบเอกสารทะเบียน