AUSTRAC 說明資金及財富來源的證明資料
指引已更新
有甚麼變動。 AUSTRAC 於 2026 年 10 月 13 日更新指引，說明受規管機構如何查明交易資金或客戶財富的來源，並按客戶風險採取相稱的查核措施。
為何重要。 對於由境外人士持有的企業，登記及所有權紀錄可核實資金來源說明所涉及的公司。
應採取甚麼行動。 以登記紀錄核對公司及其擁有人；資金本身則須查核銀行、收入或買賣文件。
核查赴澳投資的中國內地企業
先以中國內地登記資料核實投資公司的身份及擁有人，再到 ASIC 查核澳洲目標公司。銀行或受規管專業人士審查交易時，還須以銀行、出售或收入文件說明資金來源，並與兩地公司紀錄互相核對。 比較 ASIC 摘錄並提出查冊要求。
最近三個月
2026年8月13日至2026年11月13日。以下日期分別指發布、指引更新或生效日期，並在各項目註明。
AMLA 提交客戶盡職審查標準草案
標準草案
有甚麼變動。 AMLA 於 2026 年 10 月 1 日向歐盟委員會提交客戶盡職審查標準草案，涵蓋須收集及核實的資料、遠端身份識別，以及政治公眾人物。
為何重要。 歐盟合規團隊可在委員會正式採納前，將目前的開戶程序及所有權證據與草案細節比較。
應採取甚麼行動。 檢視草案要求的證據欄位，並追蹤歐盟委員會的最終決定。
阿聯酋海運裝船前貨物申報仍屬強制規定
強制申報
有甚麼變動。 NAIC 維持自 2026 年 10 月 1 日起強制提交的 MPCI 貨物安全申報，並分階段執法。規格要求直接提單及最底層分提單在裝船前 24 小時申報，主提單及主拼箱提單則須提前 6 小時。
為何重要。 對於途經杜拜或其他阿聯酋海港的適用貨物，申報須載列實際付貨人及收貨人資料，但仍須按可轉讓提單規則處理。
應採取甚麼行動。 核對提單類型、申報期限，並以公司紀錄確認付貨人及收貨人的法定名稱。
AUSTRAC 就未登記提供受規管服務發出違規通知
執法行動
有甚麼變動。 AUSTRAC 於 2026 年 9 月 30 日宣布，向其認為未按規定登記的地產、會計及珠寶業務發出違規通知。擴大的 AML/CTF 制度已於 2026 年 7 月 1 日開始實施。
為何重要。 提供受規管服務的企業需要可執行的流程，以核查企業客戶及最終受益所有人。
應採取甚麼行動。 確認服務是否受規管，在需要時完成登記，並保存客戶審查所用的公司及擁有人證據。
AUSTRAC 警示按揭欺詐涉及境外資金及虛假企業紀錄
風險警示
有甚麼變動。 AUSTRAC 於 2026 年 9 月 30 日發布警示，指出疑似按揭欺詐個案可能涉及捏造的業務活動、誤導性的貸款文件，以及來自境外或第三方的物業成交資金。
為何重要。 貸款機構可將公司的登記紀錄及擁有人，與貸款申請所述的業務歷史作對照。
應採取甚麼行動。 先核實公司及其擁有人，再將收入及物業成交文件與申請資料核對。
ASIC 建議調整公司登記資料的查閱安排
諮詢已結束
有甚麼變動。 ASIC 的 CP 391 建議調整澳洲公司登記資料的查閱安排。諮詢已於 2026 年 10 月 12 日結束；ASIC 計劃在 2027 年 3 月發布法規文書草案。
為何重要。 核查澳洲交易對手的團隊應留意，哪些公司及職員資料日後仍可透過登記冊摘錄取得。
應採取甚麼行動。 目前的查核繼續使用現行 ASIC 摘錄，同時審視建議的查閱安排如何影響日後流程。