Należyta staranność wobec klienta to prawne określenie obowiązków stojących za KYC. Artykuł 2 załącznika 2 do AMLO (rozdz. 615) wymaga ustalenia tożsamości klienta i potwierdzenia jej z wiarygodnego, niezależnego źródła; ustalenia beneficjenta rzeczywistego i podjęcia rozsądnych działań w celu potwierdzenia jego tożsamości; uzyskania informacji o celu i zamierzonym charakterze relacji biznesowej; oraz ustalenia i potwierdzenia tożsamości każdej osoby występującej w imieniu klienta.
Artykuł 3 określa moment kontroli: przed nawiązaniem relacji biznesowej, przed okazjonalną transakcją na kwotę co najmniej HK$120,000, gdy zachodzi podejrzenie prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu oraz gdy firma ma wątpliwości co do posiadanych informacji. Artykuł 5 dodaje bieżący monitoring, a artykuł 20 wymaga przechowywania dokumentacji przez co najmniej pięć lat po zakończeniu relacji.
Kogo dotyczy obowiązek
Obowiązek obejmuje instytucje finansowe nadzorowane przez HKMA, SFC, Urząd Ubezpieczeń oraz Urząd Celny i Akcyzowy, a od 2018 r. także wskazane podmioty niefinansowe: prawników, księgowych, agentów nieruchomości i dostawców usług powierniczych lub korporacyjnych. Każdy organ nadzoru publikuje wytyczne dotyczące akceptowanych dokumentów i źródeł.
Jak wiąże się z tym Fill Easy
Fill Easy dostarcza dowody dla poszczególnych elementów: tożsamość osoby potwierdzoną przez źródło państwowe przez GovVerify oraz wpis rejestrowy spółki przez CorpVerify. Każdy wynik zapisuje źródło i czas pobrania, które powinny być widoczne w dokumentacji przechowywanej przez pięć lat.