Verstärkte Sorgfaltspflichten sind Kundensorgfaltspflichten mit größerer Prüftiefe. Anhang 2 der AMLO verlangt sie in bestimmten Fällen. Ist ein Kunde nicht persönlich anwesend, fordert Abschnitt 4 mindestens eine zusätzliche Maßnahme, etwa eine weitere Identitätsprüfung oder eine erste Zahlung von einem Bankkonto auf den Namen des Kunden. Bei einer ausländischen politisch exponierten Person verlangt Abschnitt 10 die Zustimmung der Geschäftsleitung, angemessene Maßnahmen zur Feststellung der Herkunft des Vermögens und der Mittel sowie eine verstärkte laufende Überwachung. Abschnitt 15 erfasst sonstige Situationen mit hohem Risiko, die das Unternehmen selbst festgestellt hat.
Die Leitlinien der Aufsichtsbehörden ergänzen Einzelheiten. Nach der Änderung der Verordnung 2023 behandelt die HKMA-Leitlinie inländische PEP und PEP internationaler Organisationen risikoorientiert. Sie nennt mögliche Maßnahmen einer Bank: zusätzliche Angaben zum Kunden und zu wirtschaftlich Berechtigten, mehr Informationen zum Zweck der Beziehung, engere Überwachung von Transaktionen und Zustimmung auf höherer Leitungsebene.
Warum das wichtig ist
Bei EDD zeigen sich Mängel in Akten besonders deutlich. Fehlen bei einem Kunden mit hohem Risiko Belege zur Vermögensherkunft oder endet die Ermittlung der Eigentumskette bei einer Holdinggesellschaft, kann dies bei einer Prüfung durch die Aufsichtsbehörde beanstandet werden.
Wie Fill Easy dabei hilft
Je eingehender die Prüfung, desto mehr Dokumente werden benötigt. CorpVerify kann eine Standardbestellung um frühere Einreichungen, Belastungen, UBO-Ermittlung über jede Eigentumsebene und Kreditauskünfte ergänzen. GovVerify kann einer Identitätsanfrage Gerichts-, Kredit- und Sanktionsprüfungen hinzufügen, soweit das jeweilige Verfahren und die Jurisdiktion dies unterstützen.