Kundensorgfaltspflichten sind der gesetzliche Begriff hinter KYC. Anhang 2 der AMLO (Kap. 615) nennt in Abschnitt 2 die Maßnahmen: den Kunden identifizieren und seine Identität anhand einer zuverlässigen und unabhängigen Quelle prüfen; jeden wirtschaftlich Berechtigten ermitteln und angemessene Maßnahmen zur Prüfung seiner Identität treffen; Informationen über Zweck und beabsichtigte Art der Geschäftsbeziehung einholen; und jede Person identifizieren und prüfen, die vorgibt, für den Kunden zu handeln.
Abschnitt 3 bestimmt den Zeitpunkt. CDD ist vor Beginn einer Geschäftsbeziehung durchzuführen, vor einer gelegentlichen Transaktion über mindestens HK$120,000, bei Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung und wenn das Unternehmen an vorhandenen Angaben zweifelt. Abschnitt 5 verlangt laufende Überwachung; nach Abschnitt 20 sind die Unterlagen mindestens fünf Jahre nach Ende der Geschäftsbeziehung aufzubewahren.
Für wen das gilt
Für Finanzinstitute unter Aufsicht der HKMA, der SFC, der Insurance Authority und des Customs and Excise Department sowie seit 2018 für die bezeichneten nichtfinanziellen Berufe: Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer, Immobilienmakler und Treuhand- oder Unternehmensdienstleister. Jede Aufsichtsbehörde veröffentlicht eine Leitlinie zu den anerkannten Dokumenten und Quellen.
Wie Fill Easy dabei hilft
Fill Easy liefert die Belege für jedes Element: über GovVerify eine staatlich bestätigte Identität der Person und über CorpVerify den Registereintrag der Gesellschaft. Jedes Ergebnis dokumentiert Quelle und Abrufzeitpunkt – Angaben, die auch die fünfjährige Aufbewahrung nachvollziehbar machen.