La Divisione 2A della Parte 12 della Companies Ordinance (Cap. 622), sezioni 653A e seguenti, in vigore dal 1 marzo 2018, richiede a ogni società costituita a Hong Kong, salvo quelle quotate, di tenere un registro dei soggetti con controllo significativo. È tale una persona, o una persona giuridica nella catena, che possiede più del 25% delle azioni emesse o dei diritti di voto, ha il diritto di nominare o revocare la maggioranza degli amministratori o esercita altrimenti un'influenza o un controllo significativo sulla società.
La società deve adottare misure ragionevoli per individuare questi soggetti, inviare loro avvisi, registrare i dati entro sette giorni dalla conferma e mantenere il registro aggiornato. Deve anche designare un rappresentante che aiuti le autorità: un socio, amministratore o dipendente residente a Hong Kong oppure un fornitore di servizi fiduciari o societari autorizzato, un avvocato o un professionista contabile.
Chi può consultarlo
Il registro resta presso la sede legale o un altro luogo a Hong Kong comunicato al Registro delle società. Non viene depositato presso il Registro e non è pubblico. Un agente delle autorità può chiederne l'ispezione; le linee guida del Registro comprendono funzionari del Registro stesso, HKMA, SFC, Insurance Authority, Police, ICAC, Customs and Excise Department, Immigration Department e Inland Revenue Department. Anche un soggetto registrato come titolare di controllo significativo può consultarlo. La mancata tenuta è un reato con ammenda di livello 4 (HK$25,000) e ammenda giornaliera di HK$700 per la violazione continuata.
Come si collega Fill Easy
Chi verifica una società di Hong Kong non può ordinare il suo SCR dal Registro. CorpVerify ricostruisce la proprietà dai documenti che il Registro pubblica, come la dichiarazione annuale e il modulo di costituzione, attraverso ogni livello societario fino al titolare effettivo ultimo. L'SCR del cliente può quindi essere confrontato con il risultato.