Phân mục 2A thuộc Phần 12 của Pháp lệnh Công ty (Chương 622), từ điều 653A trở đi, có hiệu lực từ ngày 1 tháng Ba năm 2018, yêu cầu mọi công ty thành lập tại Hồng Kông, trừ công ty niêm yết, lưu sổ đăng ký người kiểm soát đáng kể. Người kiểm soát đáng kể là cá nhân hoặc pháp nhân trong chuỗi sở hữu nắm hơn 25% cổ phần đã phát hành hoặc quyền biểu quyết, có quyền bổ nhiệm hay miễn nhiệm đa số giám đốc, hoặc có ảnh hưởng hay quyền kiểm soát đáng kể theo cách khác.
Công ty phải thực hiện các bước hợp lý để xác định người kiểm soát đáng kể, gửi thông báo cho họ, ghi thông tin trong vòng bảy ngày sau khi xác nhận và giữ sổ luôn cập nhật. Công ty cũng phải chỉ định người đại diện để hỗ trợ cơ quan thực thi pháp luật; người này có thể là thành viên, giám đốc hoặc nhân viên cư trú tại Hồng Kông, hoặc nhà cung cấp dịch vụ tín thác hay công ty được cấp phép, luật sư hay chuyên gia kế toán.
Ai được xem sổ
Sổ được lưu tại trụ sở đăng ký hoặc địa điểm khác tại Hồng Kông đã thông báo cho Cơ quan Đăng ký Công ty. Sổ không nộp cho cơ quan này và không công khai. Cán bộ thực thi pháp luật có thể yêu cầu xem; hướng dẫn của Cơ quan Đăng ký Công ty nêu cả cán bộ của cơ quan này, HKMA, SFC, Cơ quan Bảo hiểm, Cảnh sát, ICAC, Cục Hải quan và Thuế tiêu thụ đặc biệt, Cục Di trú và Sở Thuế vụ. Người có tên trong sổ với tư cách người kiểm soát đáng kể cũng có thể xem. Không lưu sổ là tội hình sự, bị phạt ở mức 4 (HK$25,000) và phạt tiếp HK$700 mỗi ngày nếu vi phạm kéo dài.
Fill Easy hỗ trợ ra sao
Doanh nghiệp xác minh một công ty Hồng Kông không thể đặt mua SCR từ Cơ quan Đăng ký Công ty. CorpVerify truy vết quyền sở hữu từ tài liệu mà cơ quan này có công bố, như tờ khai thường niên và biểu mẫu thành lập, qua từng tầng công ty đến chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng. Sau đó có thể đối chiếu sổ SCR do khách hàng tự lưu với kết quả này.