Chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng là cá nhân ở cuối chuỗi sở hữu. Phụ lục 2 của AMLO định nghĩa chủ sở hữu hưởng lợi của công ty là cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu hay kiểm soát hơn 25% vốn cổ phần đã phát hành hoặc quyền biểu quyết, hoặc có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ban quản lý. Với công ty hợp danh, tiêu chí là hơn 25% vốn, lợi nhuận hoặc quyền biểu quyết. Với tín thác, đó là người thụ hưởng hoặc nhóm người thụ hưởng có quyền lợi đã xác lập đối với tài sản tín thác, người lập tín thác, người được ủy thác, người bảo hộ hoặc người giám sát, và bất kỳ ai có quyền kiểm soát cuối cùng đối với tín thác.
Ngưỡng áp dụng khác nhau theo nơi. Quy định về chủ sở hữu hưởng lợi của Trung Quốc đại lục (Lệnh PBOC và SAMR [2024] số 3) dùng mức từ 25% trở lên. EU dùng mức từ 25% trở lên, với tỷ lệ sở hữu gián tiếp được nhân qua từng tầng. Quy định liên bang của UAE cũng dùng mức từ 25% trở lên. Thông báo của MAS tại Singapore không ấn định một tỷ lệ cố định và nêu hơn 25% như một ví dụ. Các trang quy định của chúng tôi trình bày từng trường hợp.
Vì sao quan trọng
Sổ đăng ký của một công ty cho biết cổ đông, nhưng họ thường là các công ty khác. Chỉ khi lần theo từng tầng, đôi khi qua pháp nhân tại Trung Quốc đại lục, BVI và Quần đảo Cayman, mới tìm được UBO là cá nhân. Công ty Hồng Kông phải lưu thông tin này trong sổ đăng ký người kiểm soát đáng kể, nhưng sổ không công khai.
Fill Easy hỗ trợ ra sao
Có thể thêm dịch vụ truy vết UBO vào bất kỳ đơn hàng CorpVerify nào. Cổ đông được lần theo qua mọi tầng doanh nghiệp, kể cả cấu trúc nhiều tầng tại Trung Quốc đại lục và công ty mẹ ở nước ngoài; tên chủ sở hữu hưởng lợi được ghi trong bản tóm tắt, kèm tài liệu từ cơ quan đăng ký.