Menelusuri pemilik Hong Kong, BVI, dan Mainland
Satu rantai kepemilikan menunjukkan perbedaan ambang saham dan uji kendali tiap wilayah.
Rantai kepemilikan yang sama dapat menghasilkan hasil pelaporan BO berbeda di Hong Kong, BVI, dan Mainland China. Hitungannya sama, tetapi ambang saham dan uji kendalinya berbeda.
Rantai sederhana memperlihatkan perbedaannya.
Hitung kepentingan tidak langsung
Misalkan nasabah Hong Kong sepenuhnya dimiliki perusahaan BVI yang sepenuhnya dimiliki induk Mainland. Tiga orang memiliki 60%, 25%, dan 15% induk. Kedua mata rantai tengah 100%, jadi kepentingan tidak langsung pada nasabah Hong Kong tetap 60%, 25%, dan 15%.
Jika suatu mata rantai lebih kecil, perkalian persentase sepanjang jalur mengubah hasil. Beberapa jalur menuju orang yang sama juga perlu dihitung bersama.
Terapkan uji yang relevan
Untuk contoh yang hanya berdasarkan saham ini, AMLO Hong Kong memakai lebih dari 25%, pelaporan BO Mainland 25% atau lebih, dan kerangka pelaporan BVI mencakup ambang 10%.
| Kepentingan tidak langsung | AMLO Hong Kong | Pelaporan Mainland | Pelaporan BVI |
|---|---|---|---|
| 60% | Memenuhi uji saham | Memenuhi ambang | Memenuhi ambang |
| 25% | Tidak memenuhi hanya dari saham | Memenuhi ambang | Memenuhi ambang |
| 15% | Tidak memenuhi hanya dari saham | Tidak memenuhi hanya dari saham | Memenuhi ambang |
Pemegang 25% menunjukkan batas: ia memenuhi ambang Mainland tetapi bukan uji saham Hong Kong jika hanya saham. Hak suara atau kendali akhir masih dapat memengaruhi penilaian. Pemegang 15% juga harus ditinjau untuk kendali selain kepentingan ekonomi.
Dukung setiap mata rantai dengan catatan
Catatan anggota Hong Kong dan transfer berikutnya membuktikan mata rantai pertama; bukti anggota BVI berwenang memberi mata rantai berikutnya; catatan pemegang saham Mainland menjelaskan induk. Pengenal perusahaan, sumber, dan tanggal harus dihubungkan dengan bagan agar hitungan dapat diulang.
Akses memiliki aturan tersendiri. Significant controllers register Hong Kong dipegang perusahaan; catatan anggota dan BO BVI memiliki jalur otorisasi masing-masing; pelaporan BO pusat Mainland terpisah dari informasi pemegang saham publik.
Tandai bukti perusahaan atau administrator menurut sumber aslinya. Berkas akhir harus memuat kepentingan, hitungan, dan analisis kendali menurut aturan institusi penerima, dengan verifikasi individu untuk orang yang teridentifikasi.