Śledzenie właścicieli: Hongkong, BVI i Chiny
Policz udziały pośrednie i rozróżnij test >25%, ≥25% i 10%.
Ten sam łańcuch może dać różne wyniki zgłoszenia BO w Hongkongu, BVI i Chinach kontynentalnych. Rachunek jest ten sam; progi i testy kontroli są różne.
Prosty przykład pokazuje różnicę.
Oblicz udziały pośrednie
Załóżmy, że klient hongkoński w 100% należy do spółki BVI, a ta w 100% do chińskiej spółki matki. Trzy osoby mają 60%, 25% i 15% matki. Oba pośrednie ogniwa mają 100%, więc ich udziały pośrednie w kliencie wynoszą 60%, 25% i 15%.
Jeśli pośredni udział jest mniejszy, iloczyn procentów na ścieżce zmieni wynik. Kilka ścieżek do tej samej osoby trzeba rozpatrzyć łącznie.
Zastosuj właściwy test
W tym przykładzie dotyczącym tylko akcji AMLO Hongkongu używa ponad 25%, chińskie zgłoszenie BO 25% lub więcej, a ramy BVI obejmują próg 10%.
| Udział pośredni | AMLO Hongkong | Zgłoszenie chińskie | Zgłoszenie BVI |
|---|---|---|---|
| 60% | Spełnia test akcji | Spełnia próg | Spełnia próg |
| 25% | Nie spełnia samymi akcjami | Spełnia próg | Spełnia próg |
| 15% | Nie spełnia samymi akcjami | Nie spełnia samymi akcjami | Spełnia próg |
Posiadacz 25% pokazuje granicę: spełnia chiński próg, lecz nie hongkoński test samymi akcjami. Prawa głosu lub ostateczna kontrola mogą go objąć. Przy 15% też trzeba sprawdzić inną właściwą kontrolę.
Udokumentuj każde ogniwo
Hongkoński rejestr członków i późniejsze przeniesienia dowodzą pierwszego ogniwa, autoryzowane dokumenty BVI następnego, a chińskie dane akcjonariuszy matki. Identyfikatory, źródła i daty muszą łączyć dowody ze schematem.
Dostęp ma osobne reguły. Hongkoński significant controllers register prowadzi spółka; dane członków i BO BVI wymagają autoryzacji; centralne zgłoszenia BO w Chinach są odrębne od publicznych danych akcjonariuszy.
Oznacz dowody według faktycznego źródła. Końcowe akta mają pokazać udziały, obliczenia i kontrolę według zasad odbiorcy oraz weryfikację ustalonych osób.