Cách truy tìm chủ sở hữu hưởng lợi tại Hồng Kông
Cộng các phần sở hữu qua nhiều nhánh doanh nghiệp, dùng hồ sơ chứng minh từng mắt xích và đánh giá quyền kiểm soát cùng tỷ lệ cổ phần.
Hai cổ đông mỗi người nắm 20% có thể dẫn tới một cá nhân có quyền lợi gián tiếp 40%. Nếu người đó sở hữu hoàn toàn cả hai cổ đông là pháp nhân, cả hai nhánh phải được tính chung khi xác định quyền sở hữu.
Vì thế, việc thẩm tra cần lần theo cơ cấu qua các công ty trung gian, thay vì đánh giá riêng từng phần sở hữu trực tiếp.
Tiêu chí tại Hồng Kông
Phụ lục 2 của AMLO xác định chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân là cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu hay kiểm soát trên 25% vốn cổ phần đã phát hành, kiểm soát trên 25% quyền biểu quyết, hoặc cuối cùng kiểm soát việc quản lý. Tổ chức tài chính xác định những người này và áp dụng biện pháp hợp lý để xác minh họ theo hướng dẫn áp dụng.
Significant Controllers Register phục vụ mục đích minh bạch doanh nghiệp riêng. Các công ty thuộc phạm vi này tự lưu giữ sổ. Thông tin được cung cấp qua kênh phù hợp có thể giúp giải thích quyền kiểm soát, cùng với bằng chứng hỗ trợ đánh giá riêng của tổ chức.
Lập sơ đồ có thể kiểm tra
Company Particulars và tờ khai thường niên xác lập tình trạng đã khai tại ngày của từng tài liệu. Sổ thành viên hiện tại và bằng chứng chuyển nhượng giải thích phần sở hữu sau đó. Với công ty mới đang chờ tờ khai thường niên đầu tiên, hồ sơ thành lập và phân bổ cổ phần có thể là điểm khởi đầu.
Mỗi cổ đông là pháp nhân dẫn tới hồ sơ đăng ký và sở hữu riêng. Sơ đồ cần thể hiện phần lợi ích và tài liệu chứng minh, gộp nhiều nhánh theo phương pháp áp dụng. Quyền biểu quyết và quyền kiểm soát khác được đánh giá cùng với phép tính tỷ lệ.
Người đứng tên hộ, quỹ tín thác và thỏa thuận hợp đồng có thể thay đổi ý nghĩa của tên đã đăng ký. Hợp đồng và tuyên bố liên quan giải thích mối quan hệ thực tế. Mỗi tài liệu còn thiếu cần được nêu rõ là mắt xích cụ thể chưa có căn cứ.
Khi chuỗi sở hữu vượt biên giới
Bằng chứng có sẵn khác nhau theo quốc gia. Hồ sơ thương mại Nhật Bản và tra cứu thông thường tại BVI hoặc Cayman có thể dẫn đến nhu cầu về sổ cổ đông do công ty giữ hoặc đại lý chứng nhận. Cần nêu rõ kênh tiếp cận và bên cấp trong hồ sơ.
Ví dụ về sở hữu xuyên biên giới cho thấy một chuỗi tương tác với các ngưỡng khai báo khác nhau. Phép tính, tài liệu hỗ trợ và giải thích quyền kiểm soát cùng làm rõ vì sao các cá nhân được xác định thuộc phạm vi thẩm tra. Giấy tờ xác minh danh tính của họ hoàn tất phần hồ sơ này.