Phần lớn sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi không mở cho công chúng.

Ngay cả một ngân hàng ở Hồng Kông cũng không thể xem Sổ đăng ký Người kiểm soát đáng kể của một công ty Hồng Kông. Ngân hàng đó cũng không thể xem hồ sơ chủ sở hữu hưởng lợi tại Trung Quốc đại lục, sổ đăng ký trung tâm của Singapore hoặc phần lớn sổ đăng ký của EU kể từ tháng 11 năm 2022.

Vì vậy, chuỗi sở hữu vẫn phải được truy lần lượt qua từng cơ quan đăng ký và từng tài liệu, kèm bản kê khai của khách hàng tại nơi thông tin không còn công khai. Bảng này cho biết mỗi sổ được lưu ở đâu và ai có thể truy cập.

Khu vực pháp lýSổ đăng kýTiêu chí sở hữuAi có thể xemTừ khi nào
Hồng KôngSổ đăng ký Người kiểm soát đáng kể (Significant Controllers Register)Chính công ty lưu tại trụ sở đăng ký hoặc một địa điểm khác ở Hồng Kông; không nộp cho Companies Registry. Công ty niêm yết được miễn.Trên 25% cổ phần đã phát hành hoặc quyền biểu quyết, quyền bổ nhiệm hay bãi nhiệm đa số thành viên hội đồng quản trị, hoặc ảnh hưởng hay quyền kiểm soát đáng kể.Chỉ cơ quan chức năngChỉ nhân viên thực thi pháp luật được kiểm tra khi yêu cầu; công chúng và Companies Registry không được xem. Có hiệu lực từ ngày 1 tháng 3 năm 2018 theo Companies (Amendment) Ordinance 2018.2018
Trung Quốc đại lụcHồ sơ thông tin chủ sở hữu hưởng lợi (受益所有人信息备案)People's Bank of China lưu thông tin mà công ty, hợp danh và chi nhánh công ty nước ngoài nộp qua hệ thống đăng ký quản lý thị trường.Trực tiếp hoặc gián tiếp cuối cùng sở hữu từ 25% vốn, cổ phần hay lợi ích hợp danh trở lên; hoặc từ 25% thu nhập hay quyền biểu quyết trở lên; hoặc kiểm soát thực tế bằng cách khác.Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýKhông công khai: cơ quan nhà nước nhận thông tin từ People's Bank of China; tổ chức tài chính và doanh nghiệp phi tài chính được chỉ định có thể tra cứu khi thực hiện nghĩa vụ chống rửa tiền. Việc khai báo bắt đầu ngày 1 tháng 11 năm 2024; đơn vị đăng ký trước đó có hạn đến ngày 1 tháng 11 năm 2025.2024
MOMa CaoKhông cóKhông có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Ngân hàng và các đơn vị có nghĩa vụ xác định chủ sở hữu hưởng lợi khi thẩm định khách hàng; Commercial and Movable Property Registry lưu sổ đăng ký thương mại.Không có tiêu chí áp dụng cho sổ đăng ký. Quy định AML yêu cầu xác định cá nhân cuối cùng sở hữu hoặc kiểm soát khách hàng; chưa xác nhận được một tỷ lệ luật định.Không có sổ đăng kýKhông tìm thấy sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi tại Ma Cao: khuôn khổ AML (Law 2/2006 và Administrative Regulation 7/2006, đều sửa đổi năm 2017) đặt nghĩa vụ lên các đơn vị liên quan; người nắm phần vốn của công ty trách nhiệm hữu hạn xuất hiện trên giấy chứng nhận đăng ký thương mại. Chưa xác nhận việc khai báo chủ sở hữu hưởng lợi với cơ quan đăng ký có được đưa vào sau đó hay không.2017
TWĐài LoanKhông có (nền tảng thông tin người phụ trách và cổ đông lớn theo Article 22-1 của Company Act)Không có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Theo Article 22-1, công ty báo cáo giám đốc, kiểm soát viên, người quản lý và cổ đông lớn lên nền tảng do Ministry of Economic Affairs lập và Taiwan Depository and Clearing Corporation vận hành.Khai báo theo Article 22-1: cổ đông nắm trên 10% cổ phần đã phát hành hoặc vốn (người đứng tên, không phải chủ sở hữu hưởng lợi).Không có sổ đăng kýKhông có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi; hồ sơ Article 22-1 ghi nhận cổ đông pháp lý trên 10%, nộp hằng năm và trong vòng 15 ngày sau thay đổi, không công khai. Công ty niêm yết và công ty đại chúng được loại trừ. Chưa xác nhận ai ngoài cơ quan chức năng có thể tra cứu.2018
Nhật BảnKhông có (hệ thống Danh sách Chủ sở hữu Hưởng lợi tự nguyện, 実質的支配者リスト制度)Không có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Một kabushiki kaisha có thể tự nguyện nộp danh sách chủ sở hữu hưởng lợi cho văn phòng đăng ký thương mại; văn phòng kiểm tra, lưu giữ và cấp bản sao chứng thực cho công ty.Danh sách chủ sở hữu hưởng lợi: trên 50% quyền biểu quyết; nếu không ai đạt mức đó thì trên 25% (Act on Prevention of Transfer of Criminal Proceeds).Không có sổ đăng kýHệ thống miễn phí và tự nguyện từ ngày 31 tháng 1 năm 2022 cấp bản sao chứng thực để công ty đưa cho ngân hàng; không ai khác có thể tra cứu. Nhóm chuyên gia của Cabinet Secretariat về khai báo bắt buộc cho mọi pháp nhân chưa niêm yết họp lần đầu ngày 24 tháng 9 năm 2026; chưa xác nhận có dự luật được trình hay không.2022
KRHàn QuốcKhông cóKhông có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Tổ chức tài chính xác định và ghi chép chủ sở hữu hưởng lợi của khách hàng doanh nghiệp theo Act on Reporting and Using Specified Financial Transaction Information.Tiêu chí thẩm định khách hàng: người nắm từ 25% chứng khoán vốn trở lên, tiếp đến là cổ đông lớn nhất, người bổ nhiệm đa số giám đốc hoặc kiểm soát theo cách khác, rồi người đại diện.Không có sổ đăng kýKhông có sổ đăng ký; thông tin chủ sở hữu hưởng lợi nằm trong hồ sơ khách hàng riêng của từng tổ chức tài chính, phải thu thập từ ngày 1 tháng 1 năm 2016. Thông tin sở hữu của công ty niêm yết và công ty được kiểm toán bên ngoài có trong hồ sơ DART.2016
SingaporeSổ đăng ký Người kiểm soát cần khai báo (RORC), nộp vào sổ trung tâm của ACRACông ty giữ RORC riêng và nộp cho ACRA, nơi lưu sổ đăng ký trung tâm.Lợi ích trên 25% cổ phần hoặc tổng quyền biểu quyết, hoặc quyền kiểm soát đáng kể.Chỉ cơ quan chức năngChỉ cán bộ công ty, nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp của họ và cơ quan thực thi pháp luật được xem; công chúng và cổ đông không phải cán bộ không thể xem hay mua. Công ty giữ RORC từ năm 2017 và nộp cho ACRA từ ngày 30 tháng 7 năm 2020.2020
MalaysiaSổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi, nộp cho SSMCông ty giữ sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi và nộp thông tin cho Companies Commission of Malaysia (SSM).Trực tiếp hoặc gián tiếp không dưới 20% cổ phần hoặc cổ phần có quyền biểu quyết, hoặc ảnh hưởng hay quyền kiểm soát đáng kể.Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýSSM chỉ cung cấp cho chính chủ sở hữu hưởng lợi, người được họ ủy quyền bằng văn bản, Bank Negara Malaysia, cơ quan thực thi, tổ chức báo cáo theo AMLA và Ministry of Finance phục vụ mua sắm công; nộp đơn tại quầy với phí RM20 mỗi công ty. Việc nộp bắt đầu ngày 1 tháng 4 năm 2024 theo Companies (Amendment) Act 2024.2024
Thái LanKhông cóKhông có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Department of Business Development giữ danh sách cổ đông (Bor Or Jor 5); ngân hàng và đơn vị báo cáo khác xác định chủ sở hữu theo quy định thẩm định khách hàng của AMLO.Tiêu chí thẩm định khách hàng: người nắm từ 25% cổ phần trở lên, sau đó là người kiểm soát bằng cách khác (hướng dẫn AMLO cho ngân hàng theo Ministerial Regulation on Customer Due Diligence B.E. 2563).Không có sổ đăng kýKhông có sổ đăng ký; danh sách cổ đông DBD chỉ cho thấy người đứng tên, còn thông tin chủ sở hữu hưởng lợi nằm trong hồ sơ khách hàng của từng đơn vị báo cáo theo quy định CDD có hiệu lực từ ngày 12 tháng 8 năm 2020. Chưa xác nhận quy định đăng ký DBD có hiệu lực năm 2026 có thêm khai báo chủ sở hữu hưởng lợi hay không.2020
PhilippinesSổ đăng ký HARBOR (Hierarchical and Applicable Relations and Beneficial Ownership Registry)Securities and Exchange Commission lưu các bản kê khai chủ sở hữu hưởng lợi mà công ty nộp qua HARBOR.Theo SEC Memorandum Circular No. 15, series of 2025; chưa xác nhận được tỷ lệ ở đây (quy định năm 2019 dùng 25%).Chỉ cơ quan chức năngSEC không đưa bản kê khai chủ sở hữu hưởng lợi lên cơ sở dữ liệu công khai mà cung cấp cho cơ quan có thẩm quyền, theo thỏa thuận chia sẻ dữ liệu khi cần. Quy định sửa đổi có hiệu lực ngày 1 tháng 1 năm 2026 và HARBOR ra mắt ngày 20 tháng 1 năm 2026; chưa xác nhận quy định mới có mở rộng quyền truy cập hay không.2026
IDIndonesiaKhai báo chủ sở hữu hưởng lợi (Pemilik Manfaat) trên AHU OnlineDirectorate General of General Legal Administration (AHU), Ministry of Law nhận bản kê khai do doanh nghiệp hoặc công chứng viên của họ nộp.Trên 25% cổ phần, quyền biểu quyết hoặc lợi nhuận hằng năm của công ty trách nhiệm hữu hạn; quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc hoặc ủy viên; hoặc kiểm soát bằng cách khác (Presidential Regulation 13 of 2018).Chỉ cơ quan chức năngTra cứu AHU công khai chỉ xác nhận đã nộp bản kê khai hay chưa; danh tính chủ sở hữu được cung cấp cho cơ quan có thẩm quyền. Nghĩa vụ khai báo áp dụng từ ngày 1 tháng 3 năm 2019; Minister of Law Regulation 2 of 2025 bổ sung bước AHU xác minh, nhưng chưa xác nhận chi tiết quyền truy cập trong quy định này.2018
VNViệt NamThông tin chủ sở hữu hưởng lợi trên National Business Registration Information SystemDoanh nghiệp giữ danh sách chủ sở hữu hưởng lợi và khai báo với phòng đăng ký kinh doanh cấp tỉnh, nơi lưu thông tin trên hệ thống quốc gia.Trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu từ 25% vốn điều lệ hoặc tổng cổ phần có quyền biểu quyết trở lên, hoặc có quyền quyết định bổ nhiệm người quản lý, sửa điều lệ hay tổ chức lại công ty (Decree 168/2025/ND-CP).Chỉ cơ quan chức năngCơ quan nhà nước có thẩm quyền có thể yêu cầu cơ quan đăng ký kinh doanh cung cấp miễn phí thông tin để chống rửa tiền; thông tin đăng ký kinh doanh cung cấp cho người khác không gồm chủ sở hữu hưởng lợi. Có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2025 theo Luật Doanh nghiệp sửa đổi và Decree 168/2025/ND-CP.2025
Ấn ĐộSổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi đáng kể (Form BEN-3)Công ty giữ sổ đăng ký và nộp tờ khai Form BEN-2 cho Registrar of Companies thuộc Ministry of Corporate Affairs.Không dưới 10% cổ phần, quyền biểu quyết hoặc quyền nhận cổ tức được phân phối, nắm giữ gián tiếp hoặc cùng với phần trực tiếp; hoặc ảnh hưởng hay quyền kiểm soát đáng kể (Companies (Significant Beneficial Owners) Rules, 2018).Chỉ cơ quan chức năngThành viên của chính công ty có thể xem sổ sau khi trả phí do công ty đặt; tờ khai BEN-2 do Registrar giữ và không có trong tra cứu MCA miễn phí. Chưa xác nhận có thể mua mẫu BEN-2 qua dịch vụ xem tài liệu công khai trả phí hay không, cũng như trần phí xem sổ hiện hành của thành viên.2018
Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhấtHồ sơ Chủ sở hữu Hưởng lợi và Sổ Đối tác hoặc Cổ đôngPháp nhân giữ hồ sơ và nộp cho cơ quan đăng ký của mình (cơ quan cấp phép tại tiểu vương quốc hoặc khu thương mại tự do). DIFC và ADGM là các khu tài chính tự do có chế độ riêng.Trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu từ 25% vốn trở lên, hoặc từ 25% quyền biểu quyết trở lên, hoặc kiểm soát bằng cách khác (Cabinet Decision 109 of 2023).Chỉ cơ quan chức năngBộ và cơ quan đăng ký không được tiết lộ hồ sơ chủ sở hữu hưởng lợi cho ai nếu không có chấp thuận bằng văn bản của người đó, trừ cơ quan liên quan và nghĩa vụ chia sẻ thông tin AML, thuế. Cabinet Decision 109 of 2023 thay thế Cabinet Decision 58 of 2020.2023
Vương quốc AnhSổ người có quyền kiểm soát đáng kể (PSC register)Công ty giữ sổ PSC riêng và nộp thông tin cho Companies House, nơi công bố thông tin.Trên 25% cổ phần hoặc quyền biểu quyết, quyền bổ nhiệm hay bãi nhiệm đa số hội đồng quản trị, hoặc ảnh hưởng hay kiểm soát đáng kể.Công khaiAi cũng có thể xem miễn phí trên dịch vụ Find and update company information của Companies House; địa chỉ cư trú và ngày trong tháng sinh không công khai, còn PSC có nguy cơ nghiêm trọng có thể xin bảo vệ. Công ty giữ sổ PSC từ ngày 6 tháng 4 năm 2016.2016
AUÚcKhông cóKhông có sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Công ty giữ sổ thành viên, còn công ty niêm yết giữ phản hồi đối với thông báo truy tìm chủ sở hữu hưởng lợi theo Corporations Act 2001.Không có tiêu chí sổ đăng ký. Cổ đông lớn của công ty niêm yết công bố tỷ lệ từ 5% trở lên; tiêu chí cho sổ dự kiến chưa được đặt ra.Không có sổ đăng kýNgày 15 tháng 10 năm 2025, chính phủ cho biết sẽ lập sổ đăng ký công khai do Liên bang vận hành cho công ty chưa niêm yết, bắt đầu xây dựng chính sách từ đầu năm 2027 rồi tham vấn công chúng. Tham vấn CP 387 riêng của ASIC (tháng 3 năm 2026) chỉ liên quan việc tăng công bố thông tin của tổ chức niêm yết.2001
Quần đảo Virgin thuộc AnhSổ thông tin chủ sở hữu hưởng lợi do Registrar quản lýĐại lý đăng ký nộp thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của từng công ty cho Registrar of Corporate Affairs (BVI Financial Services Commission) qua VIRRGIN.Trực tiếp hoặc gián tiếp nắm từ 10% cổ phần hoặc quyền biểu quyết trở lên, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Có lợi ích hợp phápTừ ngày 1 tháng 4 năm 2026, một người có thể xin Registrar cung cấp một số trường thông tin nếu chứng minh lợi ích hợp pháp: điều tra rửa tiền, tài trợ khủng bố hay phổ biến vũ khí; có liên hệ với người bị buộc tội hoặc kết án các tội đó; hoặc là đơn vị có nghĩa vụ thực hiện CDD theo luật AML của BVI. Mỗi đơn tốn US$75 và áp dụng cho một pháp nhân nêu tên; cơ quan chức năng đã được truy cập từ khi quy định có hiệu lực ngày 2 tháng 1 năm 2025.2025
Quần đảo CaymanSổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Ownership Transparency Act)Pháp nhân giữ sổ thông qua nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và nộp thông tin lên nền tảng trung tâm của Registrar.Cuối cùng trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu hay kiểm soát từ 25% cổ phần hoặc quyền biểu quyết trở lên, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Có lợi ích hợp phápTừ ngày 28 tháng 2 năm 2025, nhà báo, nhà nghiên cứu, tổ chức xã hội dân sự và người thiết lập quan hệ kinh doanh với pháp nhân có thể xin General Registry truy cập nếu chứng minh lợi ích hợp pháp; cơ quan chức năng, tổ chức tài chính và DNFBP tiếp tục có quyền truy cập đầy đủ. Phí cho mỗi pháp nhân tăng từ 30 lên 75 đô la theo quy định sửa đổi công bố ngày 18 tháng 3 năm 2026.2024
IEIrelandSổ Trung tâm về Chủ sở hữu Hưởng lợi của Công ty và Hiệp hội Công nghiệp, Tương trợ (RBO)Registrar of Beneficial Ownership thuộc Companies Registration Office.Trên 25% cổ phần hay quyền biểu quyết, hoặc lợi ích sở hữu trên 25%, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Có lợi ích hợp phápQuyền xem công khai chấm dứt sau phán quyết CJEU ngày 22 tháng 11 năm 2022 (C-37/20 và C-601/20); theo S.I. 308 of 2023, cơ quan có thẩm quyền được truy cập đầy đủ, người được chỉ định được truy cập hạn chế, còn người khác chỉ được xem nếu chứng minh lợi ích hợp pháp với Registrar. Công chúng có thể xem pháp nhân và số chủ sở hữu hưởng lợi đã khai báo.2019
NLHà LanSổ UBO (UBO-register)Netherlands Chamber of Commerce (KVK).Trên 25% cổ phần, quyền biểu quyết hoặc lợi ích sở hữu, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýĐóng với công chúng ngày 22 tháng 11 năm 2022 sau phán quyết CJEU; cơ quan chức năng có toàn quyền, còn các tổ chức được cấp phép theo Wwft và luật trừng phạt được cho truy cập lần lượt theo ngành qua API hoặc trang KVK từ tháng 4 năm 2026. Các dự luật cấp quyền cho người có lợi ích hợp pháp theo AMLD6 đang được soạn thảo.2020
ĐứcSổ Minh bạch (Transparenzregister)Bundesanzeiger Verlag là đơn vị đăng ký dưới sự giám sát của Federal Office of Administration (BVA).Trực tiếp hoặc gián tiếp nắm trên 25% vốn hoặc quyền biểu quyết, hoặc kiểm soát bằng cách khác (section 3 của Money Laundering Act).Có lợi ích hợp phápTừ ngày 22 tháng 11 năm 2022, công chúng không còn được nhận dữ liệu chỉ bằng cách yêu cầu; người dân phải nêu lợi ích hợp pháp, ví dụ nhà báo hoặc NGO nghiên cứu rửa tiền. Đơn vị có nghĩa vụ được tiếp cận theo từng trường hợp để thẩm định, còn cơ quan chức năng được truy cập đầy đủ. Chưa xác nhận phí tra cứu.2017
LULuxembourgSổ Chủ sở hữu Hưởng lợi (Registre des bénéficiaires effectifs, RBE)Luxembourg Business Registers (LBR), thuộc Ministry of Justice.Trên 25% cổ phần, quyền biểu quyết hoặc lợi ích sở hữu, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Có lợi ích hợp phápQuyền xem công khai bị đình chỉ ngày 22 tháng 11 năm 2022, đúng ngày CJEU ra phán quyết trong vụ kiện LBR; từ ngày 16 tháng 12 năm 2022, chuyên gia AML và người có thẻ báo chí chuyên nghiệp thông qua Press Council được truy cập trở lại. Chưa xác nhận luật RBE đã được sửa để mở rộng quyền dựa trên lợi ích hợp pháp theo AMLD6 hay chưa.2019
MTMaltaSổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợiMalta Business Registry (MBR).Trên 25% quyền biểu quyết hoặc lợi ích sở hữu khác, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Có lợi ích hợp phápSau phán quyết CJEU, MBR giới hạn quyền truy cập cho cơ quan chức năng và người có nghĩa vụ từ ngày 25 tháng 11 năm 2022; từ ngày 10 tháng 7 năm 2025 (LN 127 of 2025), người chứng minh lợi ích hợp pháp trong việc chống rửa tiền có thể gửi đơn đến accesstobo@mbr.mt. LN 184 of 2026 bổ sung ba tầng quyền truy cập và các nhóm được suy đoán có lợi ích hợp pháp từ ngày 10 tháng 7 năm 2026.2018
CYSípSổ Chủ sở hữu Hưởng lợi của công ty và pháp nhân khácDepartment of Registrar of Companies and Intellectual Property.Sở hữu 25% cộng một cổ phần, hoặc lợi ích sở hữu trên 25%, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýQuyền xem công khai bị đình chỉ sau phán quyết CJEU; cơ quan có thẩm quyền và cơ quan giám sát được tra cứu, còn đơn vị có nghĩa vụ được tra cứu sau khi Registrar duyệt yêu cầu điện tử với phí €3.50 mỗi pháp nhân. Chưa xác nhận khi nào Síp mở quyền dựa trên lợi ích hợp pháp theo AMLD6.2021
ESTây Ban NhaSổ Trung tâm về Chủ sở hữu Hưởng lợi (Registro Central de Titularidades Reales, RCTIR)Ministry of Justice.Trực tiếp hoặc gián tiếp nắm trên 25% vốn hoặc quyền biểu quyết, hoặc kiểm soát bằng cách khác (Law 10/2010, article 4).Có lợi ích hợp phápĐược lập theo Royal Decree 609/2023 sau phán quyết CJEU: cơ quan chức năng và đơn vị có nghĩa vụ được truy cập; từ ngày 19 tháng 10 năm 2023, bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào chứng minh lợi ích hợp pháp đều có thể xin xem một số trường thông tin. Báo chí và NGO chống rửa tiền được suy đoán có lợi ích đó.2023
JEJerseySổ trung tâm về chủ sở hữu hưởng lợi (tra cứu bằng Obliged Entity Beneficial Owner register)Registry của Jersey Financial Services Commission.Sở hữu từ 25% trở lên hoặc kiểm soát bằng cách khác; Registry có thể hạ ngưỡng khi có yếu tố rủi ro cao.Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýCơ quan chức năng có quyền truy cập; từ ngày 24 tháng 2 năm 2025, đơn vị có nghĩa vụ ở Jersey có thể tra cứu OEBO qua myJFSC chỉ để thực hiện CDD. Tham vấn của chính phủ tháng 10 năm 2025 đề xuất mở quyền dựa trên lợi ích hợp pháp phục vụ AML; chưa xác nhận đề xuất đã thành luật hay chưa.2020
GGGuernseySổ Chủ sở hữu Hưởng lợi của Pháp nhânGuernsey Registry nhận hồ sơ từ đại lý cư trú của pháp nhân.Trên 25% cổ phần hoặc quyền biểu quyết, quyền bổ nhiệm hay bãi nhiệm đa số hội đồng quản trị, hoặc kiểm soát bằng cách khác.Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýCơ quan chức năng được truy cập; từ tháng 8 năm 2025, đơn vị có nghĩa vụ tại Bailiwick có thể yêu cầu Registry cung cấp thông tin qua cổng trực tuyến để thẩm định. Tham vấn ban hành ngày 27 tháng 2 năm 2026 đề xuất mở quyền theo lợi ích hợp pháp; chưa xác nhận đã được ban hành hay chưa.2017
IMĐảo ManCơ sở dữ liệu Chủ sở hữu Hưởng lợi Đảo Man (IOMDBO)Central Registry thuộc Department for Enterprise nhận hồ sơ do cán bộ được chỉ định của mỗi pháp nhân nộp.Trực tiếp hoặc gián tiếp nắm từ 25% pháp nhân trở lên qua cổ phần hoặc quyền biểu quyết, hoặc kiểm soát bằng cách khác (Beneficial Ownership Act 2017 (Amendment) Order 2026).Cơ quan chức năng và tổ chức được quản lýCơ quan chức năng được truy cập; từ ngày 31 tháng 12 năm 2024, đơn vị có nghĩa vụ đã đăng ký có thể yêu cầu bản ghi để làm CDD với phí £50 mỗi yêu cầu. Tham vấn về quyền truy cập theo lợi ích hợp pháp diễn ra từ ngày 5 tháng 5 đến ngày 30 tháng 6 năm 2026; chưa xác nhận đã thành luật hay chưa.2017
BMBermudaSổ trung tâm về chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Ownership Act 2025)Registrar of Companies nhận hồ sơ từ các pháp nhân đăng ký; mỗi pháp nhân cũng giữ sổ riêng.Trực tiếp hoặc gián tiếp nắm từ 25% cổ phần, lợi ích, quyền biểu quyết hay lợi ích hợp danh trở lên, hoặc kiểm soát thực tế cuối cùng hay kiểm soát bằng cách khác.Có lợi ích hợp phápTừ ngày 14 tháng 9 năm 2026, luật cho phép Registrar cung cấp thông tin được quy định cho cơ quan chức năng, người chịu quản lý AML thực hiện CDD và người có lợi ích hợp pháp trong ngăn ngừa tội phạm tài chính. Quy định xác định các trường thông tin còn là dự thảo tháng 7 năm 2026; chưa xác nhận đã có hiệu lực hay chưa.2025
WSSamoaKhông cóChưa tìm thấy sổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợi. Công ty tín thác được cấp phép phải có khả năng nêu rõ chủ sở hữu cuối cùng của công ty quốc tế mà họ quản lý; công ty nội địa báo cáo giám đốc và cổ đông cho Ministry of Commerce, Industry and Labour.Không có tiêu chí sổ đăng ký. Trustee Companies Act 2017 định nghĩa chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân cuối cùng sở hữu hoặc kiểm soát pháp nhân; chưa xác nhận một tỷ lệ phần trăm.Không có sổ đăng kýChủ sở hữu hưởng lợi của công ty quốc tế được lưu tại công ty tín thác được cấp phép dưới sự giám sát của SIFA và không công khai. Chưa xác nhận liệu một sổ đăng ký trung tâm đã được lập theo các sửa đổi sau đó hay chưa.2017
SCSeychellesSổ đăng ký và cơ sở dữ liệu trung tâm về chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Ownership Act, 2020)Công ty giữ sổ tại văn phòng đại lý cư trú và nộp thông tin vào cơ sở dữ liệu trung tâm do Financial Intelligence Unit quản lý.10%, ngưỡng tối thiểu xác định chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân theo luật.Chỉ cơ quan chức năngCơ sở dữ liệu trung tâm chỉ mở cho cán bộ được chỉ định của các cơ quan công quyền nhất định. Beneficial Ownership (Amendment) Regulations, 2025 quy định các đơn vị báo cáo được chỉ định có thể truy cập để làm CDD từ ngày do Bộ trưởng ấn định; chưa xác nhận ngày đó đã được đặt ra hay chưa.2020
MUMauritiusSổ đăng ký chủ sở hữu hưởng lợiRegistrar of Companies (Corporate and Business Registration Department) nhận các bản kê khai do công ty nộp.Từ 20% cổ phần trở lên (tỷ lệ quy định), hoặc quyền biểu quyết, lợi ích sở hữu hay kiểm soát bằng cách khác.Chỉ cơ quan chức năngCompanies Act chỉ cho cơ quan có thẩm quyền và cơ quan khu vực công được quy định truy cập sổ. Công ty khai báo chủ sở hữu hưởng lợi với Registrar từ năm 2020, và sổ được quy định trong luật từ ngày 25 tháng 7 năm 2024.2024

Ý nghĩa đối với hồ sơ KYC

  • Sổ đăng ký hiếm khi là toàn bộ bằng chứng. Khi sổ không mở, hồ sơ phải dựa trên thông tin cổ đông mà từng cơ quan đăng ký công bố, từng tầng một, và bản kê khai của khách hàng cho phần còn lại.
  • Các ngưỡng khác nhau. Hồng Kông tính “trên 25%”; Trung Quốc đại lục và EU tính “từ 25% trở lên”. Tỷ lệ đúng 25% có thể phải khai báo ở nơi này nhưng không phải ở nơi khác.
  • Quyền truy cập đang thay đổi. Chỉ thị EU yêu cầu các nước thành viên mở quyền truy cập dựa trên lợi ích hợp pháp trước tháng 7 năm 2026; tiến độ triển khai không đồng đều. BVI mở quyền này ngày 1 tháng 4 năm 2026 và Quần đảo Cayman ngày 28 tháng 2 năm 2025. Các ngày trong bảng phản ánh tình hình đến tháng 10 năm 2026.

Nguồn

  1. Companies Registry: tổng quan Sổ Người kiểm soát đáng kể
  2. Companies Registry: câu hỏi thường gặp về Sổ Người kiểm soát đáng kể
  3. People's Bank of China và SAMR Order No. 3 of 2024: Quy định quản lý thông tin chủ sở hữu hưởng lợi (受益所有人信息管理办法)
  4. Financial Intelligence Office (GIF): hướng dẫn AML/CFT do Financial Services Bureau ban hành (2024)
  5. Macao SAR Government: báo cáo bằng văn bản về đăng ký thương mại (查公司紙)
  6. Company Act, Article 22-1, cơ sở dữ liệu luật và quy định
  7. Nền tảng thông tin người phụ trách công ty và cổ đông lớn (公司負責人及主要股東資訊申報平臺)
  8. Ministry of Justice: hệ thống Danh sách Chủ sở hữu Hưởng lợi (実質的支配者リスト制度)
  9. Cabinet Secretariat: nhóm chuyên gia về thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân
  10. Financial Services Commission: xác minh chủ sở hữu hưởng lợi cho tài khoản mới từ 2016
  11. DART: hệ thống công bố điện tử của Financial Supervisory Service
  12. ACRA: nộp hồ sơ vào sổ trung tâm về người kiểm soát cần khai báo
  13. ACRA: xác định người kiểm soát cần khai báo
  14. SSM: thông tin chủ sở hữu hưởng lợi, người được xem và mức phí
  15. SSM: câu hỏi thường gặp về khuôn khổ báo cáo chủ sở hữu hưởng lợi
  16. AMLO: hướng dẫn thẩm định khách hàng cho ngân hàng (tháng 2 năm 2022)
  17. Department of Business Development thuộc Ministry of Commerce
  18. SEC Memorandum Circular No. 15, series of 2025: Quy định sửa đổi về công bố chủ sở hữu hưởng lợi
  19. SEC: ra mắt HARBOR, sổ quan hệ và chủ sở hữu hưởng lợi
  20. SEC: yêu cầu bản sao trang kê khai chủ sở hữu hưởng lợi (2021)
  21. PPATK: quy định tổng thống về chủ sở hữu hưởng lợi có hiệu lực từ ngày 1 tháng 3 năm 2019
  22. Presidential Regulation 13 of 2018 tại JDIH BPK
  23. Ministry of Law: Ditjen AHU Online
  24. Cổng chính phủ: toàn văn Decree 168/2025/ND-CP về đăng ký doanh nghiệp
  25. National Business Registration Portal: chủ sở hữu hưởng lợi theo sửa đổi Law on Enterprises năm 2025
  26. Ministry of Corporate Affairs: hướng dẫn kê khai Form BEN-2
  27. Ministry of Corporate Affairs: cổng MCA21
  28. Cabinet Decision No. 109 of 2023 về quy trình đối với chủ sở hữu hưởng lợi thực sự (tiếng Anh)
  29. GOV.UK: người có quyền kiểm soát đáng kể (PSC)
  30. GOV.UK: lấy thông tin về một công ty
  31. Bộ trưởng Tài chính: tăng minh bạch về chủ sở hữu thực sự của công ty (15 tháng 10 năm 2025)
  32. ASIC: CP 387, tăng công bố chủ sở hữu hưởng lợi của tổ chức niêm yết
  33. BVI FSC: hướng dẫn sửa đổi về chủ sở hữu hưởng lợi (2 tháng 1 năm 2026)
  34. Quy định BVI năm 2024 về chủ sở hữu hưởng lợi của công ty và hợp danh hữu hạn
  35. General Registry: hướng dẫn truy cập theo lợi ích hợp pháp và hạn chế truy cập
  36. Đạo luật Minh bạch Chủ sở hữu Hưởng lợi (sửa đổi 2026)
  37. Quy định sửa đổi năm 2026 về truy cập theo lợi ích hợp pháp trong Đạo luật Minh bạch Chủ sở hữu Hưởng lợi
  38. S.I. No. 308/2023: quy định EU sửa đổi năm 2023 về AML và chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân
  39. RBO: quyền sử dụng dịch vụ tra cứu chỉ dành cho người được chỉ định
  40. Tòa án Công lý EU: phán quyết vụ gộp C-37/20 và C-601/20 (thông cáo 188/22)
  41. KVK: ai được truy cập dữ liệu UBO?
  42. KVK: mở rộng quyền xem sổ UBO
  43. KVK: tạm dừng dịch vụ thông tin sổ UBO (23 tháng 11 năm 2022)
  44. Sổ Minh bạch: trung tâm trợ giúp
  45. Sắc lệnh về tra cứu Sổ Minh bạch (TrEinV)
  46. Money Laundering Act, section 3: chủ sở hữu hưởng lợi
  47. Chính phủ Luxembourg: khôi phục quyền truy cập RBE cho giới chuyên môn và báo chí (21 tháng 12 năm 2022)
  48. Chính phủ Luxembourg: hệ quả phán quyết CJEU trong các vụ C-37/20 và C-601/20
  49. MBR: ghi chú giải thích LN 184 of 2026 và các tầng truy cập
  50. MBR: thông báo LN 127 of 2025 và quyền truy cập theo lợi ích hợp pháp
  51. MBR: thông báo công khai về phán quyết CJEU (25 tháng 11 năm 2022)
  52. Registrar of Companies: tra cứu điện tử sổ chủ sở hữu hưởng lợi
  53. Registrar of Companies: hướng dẫn về hệ thống cuối cùng của sổ chủ sở hữu hưởng lợi (tháng 1 năm 2025)
  54. Ministry of Justice: Sổ Trung tâm về Chủ sở hữu Hưởng lợi (RCTIR)
  55. Royal Decree 609/2023 lập RCTIR (BOE)
  56. Law 10/2010 về phòng chống rửa tiền, article 4 (BOE)
  57. JFSC: truy cập sổ chủ sở hữu hưởng lợi dành cho đơn vị có nghĩa vụ (20 tháng 2 năm 2025)
  58. JFSC: hướng dẫn về chủ sở hữu hưởng lợi và người kiểm soát
  59. Chính phủ Jersey: tham vấn về quyền xem thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của người có lợi ích hợp pháp (tháng 10 năm 2025)
  60. Chính quyền Guernsey: tham vấn quyền truy cập chủ sở hữu hưởng lợi theo lợi ích hợp pháp (27 tháng 2 năm 2026)
  61. Guernsey Registry: hướng dẫn về chủ sở hữu hưởng lợi
  62. Chính phủ Đảo Man: chủ sở hữu hưởng lợi
  63. Central Registry: Practice Note PN 30/2026 về quyền truy cập của đơn vị có nghĩa vụ
  64. Isle of Man FSA: khởi động tham vấn truy cập theo lợi ích hợp pháp (tháng 5 năm 2026)
  65. Luật Bermuda: bản hợp nhất Beneficial Ownership Act 2025
  66. Chính phủ Bermuda: dự thảo quy định chủ sở hữu hưởng lợi 2026 và hướng dẫn (8 tháng 7 năm 2026)
  67. Trustee Companies Act 2017 của SIFA
  68. Ministry of Commerce, Industry and Labour: đăng ký doanh nghiệp
  69. Công báo: dự luật về chủ sở hữu hưởng lợi năm 2020
  70. Công báo: S.I. 7 of 2025, quy định sửa đổi về chủ sở hữu hưởng lợi năm 2025
  71. Ministry of Finance: bản hợp nhất Companies Act 2001 cập nhật 2025
  72. Registrar of Companies: thông báo về khai báo chủ sở hữu hưởng lợi (3 tháng 8 năm 2020)

Chuyển các yêu cầu tra cứu mà không phải thay đổi cách đội ngũ làm việc.

Liên hệ bộ phận kinh doanh
Gửi yêu cầu thử nghiệm

Gửi yêu cầu thử nghiệm

Cho chúng tôi biết cần tra cứu gì. Trợ lý sẽ trả lời email công việc của bạn với giá và thời gian xử lý, sau đó gửi tài liệu.

Chúng tôi dùng các thông tin này để trả lời yêu cầu thử nghiệm của bạn. Chính sách quyền riêng tư

Muốn dùng ứng dụng email của bạn?