Comment vérifier une société étrangère
Reliez le client légal, la chaîne de propriété et le représentant autorisé à l’aide de documents provenant des pays concernés.
L’examen d’une société étrangère relie trois éléments : le client en tant que personne morale, les personnes qui la détiennent ou la contrôlent et la personne autorisée à agir pour elle. Les preuves peuvent provenir de plusieurs pays, mais chaque document doit expliquer un lien précis dans cette relation.
Les règles propres à l’établissement déterminent les questions auxquelles il doit répondre. Le lieu de constitution du client détermine quels documents sociaux sont disponibles pour y répondre.
Commencez par la société désignée dans l’accord
La dénomination légale et le numéro d’immatriculation relient la demande, le contrat et les documents du registre. Le nom commercial d’un groupe peut désigner plusieurs entités : le certificat de constitution de la société mère peut donc figurer dans le dossier de propriété sans servir de preuve d’immatriculation du demandeur lui-même.
Les dates apportent un autre lien. Le certificat de constitution atteste la création. Un extrait récent fournit les renseignements immatriculés qu’il couvre, tandis qu’une déclaration d’actionnaires peut décrire une période antérieure. Lire les dates des informations avec les dates de consultation aide à expliquer un changement récent de propriété.
Suivez la chaîne de propriété au-delà des frontières
Si un client kényan a pour actionnaire une société singapourienne, le registre kényan des détenteurs établit le premier lien. L’ACRA Business Profile de la société singapourienne et les documents complémentaires sur ses actionnaires expliquent le suivant. Pour les autres sociétés actionnaires, il faut consulter les registres qui leur sont propres.
Un schéma rend cette chaîne visible. Chaque participation doit être reliée à sa source et à sa date, avec des preuves de transfert pour les changements ultérieurs. Les accords de vote, les prête-noms ou d’autres droits de contrôle peuvent expliquer des liens que les pourcentages de participation ne révèlent pas. Les personnes physiques concernées sont ensuite identifiées et vérifiées selon les critères de l’établissement.
Le guide des documents par pays aide à choisir les documents adaptés au client et à l’établissement chargé de l’examen. Il indique aussi quelles informations peuvent devoir être obtenues auprès de la société ou d’un dépositaire autorisé.
Reliez le représentant au service envisagé
Un responsable financier peut ouvrir le compte en vertu de pouvoirs délégués. La résolution ou le mandat doit préciser le service, les instructions autorisées et toute condition de signature conjointe. La pièce d’identité relie le représentant désigné à la personne qui traite avec l’établissement.
Les contrats, factures et autorisations pertinentes expliquent pourquoi la société a besoin de cette relation, qui la paiera et quels partenaires elle paiera. Les écarts importants entre ces documents soulèvent une question précise à résoudre lors de l’examen.
Pour les établissements agréés à Hong Kong, les paragraphes 4.3.6–4.3.7 de la HKMA traitent des renseignements sur les sociétés et de la vérification indépendante, le paragraphe 4.4.14 des niveaux intermédiaires de propriété et le paragraphe 4.5.2 de l’identité et des pouvoirs des représentants. D’autres secteurs et juridictions appliquent leurs propres exigences.
Pour une demande de documents couvrant plusieurs pays, indiquez chaque dénomination légale, juridiction, identifiant et document requis. Le guide de commande par e-mail explique comment rattacher les documents reçus au même dossier.