香港の実質的支配者を追跡する
会社登記資料と顧客の申告を用い、最終的な所有者を特定します。
多くの実質的支配者登記簿は一般に公開されていません。
香港の銀行は、香港企業の重要支配者登記簿を閲覧できません。中国本土の実質的支配者届出、シンガポールの中央登記簿、2022年11月以降のEU加盟国の多くの登記簿も閲覧できません。
そのため、所有関係は従来どおり、各登記機関の資料を一層ずつ追い、非公開となる部分について顧客の申告を得て確認します。この表は、各登記簿の保管先と閲覧できる主体を示します。
| 国・地域 | 登記簿 | 所有・支配の判定基準 | 閲覧できる主体 | 開始年 |
|---|---|---|---|---|
 香港 | 重要支配者登記簿会社自身が登録事務所または香港内の別の場所で保管します。会社登記所には提出されません。上場会社は対象外です。 | 発行済株式または議決権の25%超、取締役会の過半数を任免する権利、または重大な影響力・支配力 | 法執行機関の職員が求めた場合に限り閲覧できます。一般市民と会社登記所は閲覧できません。2018年会社（改正）条例に基づき2018年3月1日から施行されました。 | 2018 |
 中国本土 | 実質的支配者情報の届出（受益所有人信息备案）企業、組合および外国企業の支店が市場監督管理の登録システムを通じて提出した情報を、中国人民銀行が保管します。 | 持分、株式または組合持分を直接・間接に最終的に25%以上保有すること、収益または議決権の25%以上を得ること、あるいは他の方法による実質的支配 | 当局と規制対象事業者一般公開されません。国家機関は中国人民銀行から情報を取得でき、金融機関と指定非金融事業者はマネーロンダリング対策業務のため照会できます。届出は2024年11月1日に始まり、それ以前の登録事業体には2025年11月1日まで猶予がありました。 | 2024 |
| MOマカオ | なし実質的支配者登記簿はありません。銀行などの義務対象事業者が顧客管理で実質的支配者を特定し、商業・動産登記局が商業登記簿を管理します。 | 登記簿に関する判定基準はありません。AML規則は顧客を最終的に所有・支配する自然人の特定を求めますが、法定の保有割合は確認できていません。 | 登記簿なしマカオで実質的支配者登記簿は確認できていません。AMLの枠組み（法律2/2006および行政法規7/2006、いずれも2017年改正）は義務対象事業者に責務を課し、持分会社の出資者は商業登記証明書に記載されます。その後、登記機関への実質的支配者届出が導入されたかは未確認です。 | 2017 |
| TW台湾 | なし（会社法第22-1条の責任者・主要株主情報プラットフォーム）実質的支配者登記簿はありません。会社法第22-1条により、企業は取締役、監査役、経営者、主要株主を、経済部が設置し台湾集中保管結算所が運営するプラットフォームに報告します。 | 第22-1条の届出基準は発行済株式または資本金の10%超を保有する株主です（名義上の保有者であり、実質的支配者とは限りません）。 | 登記簿なし実質的支配者登記簿はありません。第22-1条の届出は10%超の法的株主を記録し、毎年および変更後15日以内に行いますが、一般公開されません。上場会社と公開会社は対象外です。当局以外に誰が照会できるかは未確認です。 | 2018 |
 日本 | なし（任意の実質的支配者リスト制度）実質的支配者登記簿はありません。株式会社は商業登記所に実質的支配者リストを任意で提出できます。登記所は内容を確認・保管し、会社に認証済みの写しを発行します。 | 実質的支配者リストでは、議決権の50%超を保有する者、該当者がいなければ議決権の25%超を保有する者（犯罪による収益の移転防止に関する法律） | 登記簿なしこの制度は2022年1月31日から無料かつ任意です。会社が銀行に渡す認証済みの写しを得られますが、第三者による検索はできません。非上場の全法人への届出義務を検討する内閣官房の有識者会議は2026年9月24日に初会合を開きました。法案が提出されたかは未確認です。 | 2022 |
| KR韓国 | なし実質的支配者登記簿はありません。金融機関は「特定金融取引情報の報告及び利用等に関する法律」に基づき、法人顧客の実質的支配者を特定・記録します。 | 顧客管理では、まず持分証券を25%以上保有する者、次に筆頭株主、取締役の過半数を選任する者その他の支配者、最後に代表者を確認します。 | 登記簿なし登記簿はなく、実質的支配者情報は各金融機関の顧客記録にあります。金融機関には2016年1月1日から収集義務があります。上場企業と外部監査対象企業の所有情報は代わりにDARTの開示で確認できます。 | 2016 |
 シンガポール | 登録可能支配者登記簿（RORC）、ACRAの中央登録可能支配者登記簿に提出会社が自社のRORCを保管し、中央登記簿を管理するACRAに提出します。 | 株式または総議決権の25%超の持分、あるいは重大な支配力 | 会社の役員、その法人サービス事業者、法執行機関のみ閲覧できます。一般市民や役員でない株主は閲覧・購入できません。会社は2017年からRORCを保管し、2020年7月30日からACRAに提出しています。 | 2020 |
 マレーシア | 実質的支配者登記簿（SSMに提出）会社が実質的支配者登記簿を保管し、マレーシア会社委員会（SSM）に情報を提出します。 | 株式または議決権付き株式を直接・間接に20%以上保有すること、または重大な影響力・支配力 | 当局と規制対象事業者SSMは実質的支配者本人、本人が書面で委任した者、マレーシア中央銀行、執行機関、AMLA報告機関、調達を行う財務省に限り、窓口申請により企業ごとにRM20で情報を提供します。届出は2024年会社（改正）法に基づき2024年4月1日に始まりました。 | 2024 |
 タイ | なし実質的支配者登記簿はありません。事業開発局（DBD）は株主名簿（Bor Or Jor 5）を保管し、銀行などの報告義務者はAMLOの顧客管理規則に基づき実質的支配者を特定します。 | 顧客管理では、株式を25%以上保有する者、次に他の方法で支配力を持つ者を確認します（仏暦2563年の顧客管理に関する省令に基づく銀行向けAMLO指針）。 | 登記簿なし登記簿はありません。DBDの株主名簿には名義上の保有者のみが載り、実質的支配者情報は2020年8月12日から施行されているCDD規則に基づき各報告義務者の顧客記録に残ります。2026年施行のDBD登記規則が実質的支配者の届出を追加したかは未確認です。 | 2020 |
 フィリピン | HARBOR（階層的・適用関係・実質的支配者登記簿）証券取引委員会（SEC）が、企業からHARBORを通じて提出される実質的支配者申告を保管します。 | 2025年のSEC覚書回覧第15号で定められますが、ここでは割合を確認できていません（2019年の規則では25%でした）。 | SECは実質的支配者申告を公開データベースに掲載せず、必要に応じて情報共有協定に基づき権限ある当局へ提供します。改訂規則は2026年1月1日に施行され、HARBORは2026年1月20日に稼働しました。新規則で閲覧範囲が広がったかは未確認です。 | 2026 |
| IDインドネシア | AHU Onlineへの実質的支配者（Pemilik Manfaat）届出法務省法務総局（AHU）が、法人または公証人から提出される申告を保管します。 | 有限責任会社の株式、議決権または年間利益の25%超、取締役・監査役を任免する権限、または他の方法による支配（2018年大統領令第13号） | 公開AHU検索では届出の有無のみ確認でき、申告された支配者情報は権限ある当局に提供されます。届出は2019年3月1日から適用され、2025年法務大臣規則第2号でAHUによる検証が追加されました。同規則の詳細な閲覧要件は未確認です。 | 2018 |
| VNベトナム | 国家企業登記情報システムの実質的支配者情報企業が実質的支配者一覧を保管し、州の企業登記機関に申告します。同機関が国家システムで情報を管理します。 | 定款資本または議決権付き株式総数の25%以上を直接・間接に保有すること、または経営陣の任命、定款変更、企業再編を決定する権限（政令168/2025/ND-CP） | 権限ある国家機関は、マネーロンダリング対策のため企業登記機関に無料で情報を請求できます。他の者に提供される企業登記情報には実質的支配者は含まれません。改正企業法と政令168/2025/ND-CPに基づき2025年7月1日から施行されています。 | 2025 |
 インド | 重要実質的支配者登記簿（Form BEN-3）会社が登記簿を保管し、Form BEN-2で企業省の会社登記官に申告します。 | 直接保有と合わせた間接保有で株式、議決権または分配可能配当を10%以上得ること、あるいは重大な影響力・支配力（2018年会社〔重要実質的支配者〕規則） | 会社の登記簿は、会社が定めた手数料を支払う自社の構成員に閲覧が認められます。BEN-2申告は登記官が保管し、無料のMCA検索には表示されません。有料の公開書類閲覧でBEN-2を購入できるか、構成員の閲覧料の現在の上限は未確認です。 | 2018 |
 アラブ首長国連邦 | 実質的支配者記録およびパートナー・株主登記簿法人が記録を保管し、その登記機関（首長国または商業フリーゾーンの認可当局）へ提出します。金融フリーゾーンのDIFCとADGMにはそれぞれ独自の制度があります。 | 資本の25%以上、議決権の25%以上を直接・間接に保有すること、または他の方法による支配（2023年閣議決定第109号） | 省と登記機関は、関係当局への提供およびAML・税務情報交換の義務に基づく場合を除き、本人の書面による同意なしに実質的支配者記録を開示できません。2023年閣議決定第109号は2020年閣議決定第58号に代わりました。 | 2023 |
 英国 | 重要支配者登記簿（PSC登記簿）会社が自社のPSC登記簿を保管し、Companies Houseに情報を提出します。Companies Houseはこれを公開します。 | 株式または議決権の25%超、取締役会の過半数を任免する権利、または重大な影響力・支配力 | 一般公開Companies Houseの企業情報検索・更新サービスで誰でも無料で閲覧できます。居住地住所と生年月日は公開されず、重大な危険にさらされるPSCは保護を申請できます。企業は2016年4月6日からPSC登記簿を保管しています。 | 2016 |
| AUオーストラリア | なし実質的支配者登記簿はありません。会社は構成員名簿を保管し、上場会社は2001年会社法に基づく実質保有者調査通知への回答を保管します。 | 登記簿の判定基準はありません。上場会社の大量保有者は5%以上の持分を開示します。計画中の登記簿の基準は未設定です。 | 登記簿なし政府は2025年10月15日、非上場会社を対象とする連邦運営の公開登記簿を整備し、2027年初頭から政策検討を行った後に公開協議をすると発表しました。ASICの別の協議文書CP 387（2026年3月）は上場企業の開示強化のみを対象とします。 | 2001 |
 英領バージン諸島 | 登記官が保管する実質的支配者情報登記簿登録代理人が、VIRRGINを通じて各社の実質的支配者情報を法人登記官（BVI金融サービス委員会）に提出します。 | 株式または議決権を直接・間接に10%以上保有すること、または他の方法による支配 | 正当な利益がある者2026年4月1日以降、マネーロンダリング、テロ資金供与、拡散金融の調査、それらの犯罪で有罪判決を受けた者または起訴された者との関係、BVIのAML法に基づくCDDを行う義務対象事業者であることなど、正当な利益を示せば限定項目を登記官に申請できます。各申請は指定された企業のみを対象とし、手数料はUS$75です。当局は規則が2025年1月2日に施行されて以来閲覧できます。 | 2025 |
 ケイマン諸島 | 実質的支配者登記簿（実質的支配者透明性法）事業体は法人サービス事業者を通じて自社の登記簿を保管し、その情報を登記官の中央プラットフォームに提出します。 | 株式または議決権の25%以上を直接・間接に最終的に所有・支配すること、または他の方法による支配 | 正当な利益がある者2025年2月28日以降、報道関係者、学術研究者、市民団体、および当該事業体と取引関係を結ぶ者は、正当な利益を示して総合登記局に申請できます。当局、金融機関、指定非金融事業・専門職（DNFBP）は引き続き全面的に閲覧できます。2026年3月18日に公布された改正規則で、法人あたりの手数料は30ドルから75ドルに引き上げられました。 | 2024 |
| IEアイルランド | 会社および産業・共済組合の実質的支配者中央登記簿（RBO）会社登記所の一部である実質的支配者登記官が管理します。 | 株式または議決権の25%超、所有持分の25%超、あるいは他の方法による支配 | 正当な利益がある者EU司法裁判所の2022年11月22日の判決（C-37/20およびC-601/20）後に一般公開は終了しました。2023年のS.I. 308以降、権限ある当局は全面的に、指定者は限定的に閲覧でき、その他の者は登記官に正当な利益を証明した場合に限られます。一般市民が確認できるのは事業体の存在と届出済み実質的支配者の人数です。 | 2019 |
| NLオランダ | UBO登記簿（UBO-register）オランダ商工会議所（KVK）が管理します。 | 株式、議決権または所有持分の25%超、あるいは他の方法による支配 | 当局と規制対象事業者EU司法裁判所の判決後、2022年11月22日に一般公開を停止しました。当局は全面的に閲覧でき、認可されたWwft・制裁法対象機関は2026年4月から業種ごとにAPIまたはKVKウェブサイトを通じて利用を認められています。AMLD6が求める正当な利益を持つ者への閲覧を認める法案は準備中です。 | 2020 |
 ドイツ | 透明性登記簿（Transparenzregister）連邦行政庁（BVA）の監督下で、登記機関のBundesanzeiger Verlagが管理します。 | 資本または議決権を直接・間接に25%超保有すること、または他の方法による支配（マネーロンダリング法第3条） | 正当な利益がある者2022年11月22日以降、一般市民は請求だけではデータを得られません。マネーロンダリングを調査する報道関係者やNGOなどは正当な利益を示す必要があります。義務対象事業者は顧客管理のため案件ごとに、当局は全面的に閲覧できます。閲覧手数料は未確認です。 | 2017 |
| LUルクセンブルク | 実質的支配者登記簿（Registre des bénéficiaires effectifs、RBE）法務省の下にあるルクセンブルク企業登記局（LBR）が管理します。 | 株式、議決権または所有持分の25%超、あるいは他の方法による支配 | 正当な利益がある者LBRに対する訴訟でEU司法裁判所が判決を出した2022年11月22日に一般公開を停止しました。2022年12月16日にAML専門家向けの閲覧が再開し、職業記者証の保有者には報道評議会を通じた閲覧が認められました。その後、AMLD6に基づくより広い正当な利益による閲覧を認めるためRBE法が改正されたかは未確認です。 | 2019 |
| MTマルタ | 実質的支配者登記簿マルタ事業登記局（MBR）が管理します。 | 議決権またはその他の所有持分の25%超、あるいは他の方法による支配 | 正当な利益がある者EU司法裁判所の判決後、MBRは2022年11月25日から当局と義務対象者に閲覧を限定しました。2025年7月10日以降（2025年法令告示第127号）、マネーロンダリング対策上の正当な利益を示す者はaccesstobo@mbr.mtへ申請できます。2026年法令告示第184号は、2026年7月10日から正当な利益が推定される区分を伴う三段階の閲覧制度を追加しました。 | 2018 |
| CYキプロス | 会社その他の法人の実質的支配者登記簿会社・知的財産登記局が管理します。 | 株式25%に加えて一株、所有持分の25%超、または他の方法による支配 | 当局と規制対象事業者EU司法裁判所の判決を受け、一般公開は停止されています。権限ある当局と監督当局は検索でき、義務対象事業者は登記官が電子申請を承認した後、事業体ごとに€3.50で閲覧できます。AMLD6に基づく正当な利益による閲覧をキプロスがいつ開始するかは未確認です。 | 2021 |
| ESスペイン | 実質的支配者中央登記簿（Registro Central de Titularidades Reales、RCTIR）法務省が管理します。 | 資本または議決権を直接・間接に25%超保有すること、または他の方法による支配（法律10/2010第4条） | 正当な利益がある者EU司法裁判所の判決後、勅令609/2023により設置されました。当局と義務対象事業者は閲覧でき、2023年10月19日以降、正当な利益を示す個人・団体は限定項目を申請できます。報道機関とマネーロンダリング対策のNGOは正当な利益があると推定されます。 | 2023 |
| JEジャージー | 実質的支配者中央登記簿（検索用の義務対象事業者向け実質的支配者登記簿）ジャージー金融サービス委員会（JFSC）の登記局が管理します。 | 25%以上の所有持分、または他の方法による支配。高リスク要因がある場合、登記局は基準を引き下げることができます。 | 当局と規制対象事業者当局は閲覧でき、2025年2月24日以降、ジャージーの義務対象事業者はCDDに限りmyJFSCを通じてOEBO登記簿を検索できます。2025年10月の政府協議ではAMLを目的とする正当な利益による閲覧を提案しましたが、法制化されたかは未確認です。 | 2020 |
| GGガーンジー | 法人の実質的支配者登記簿法人の居住代理人による届出を受け、ガーンジー登記局が管理します。 | 株式または議決権の25%超、取締役会の過半数を任免する権利、または他の方法による支配 | 当局と規制対象事業者当局は閲覧できます。2025年8月以降、ガーンジー管轄区域内の義務対象事業者は、顧客管理のためオンラインポータルを通じて登記局に情報を請求できます。2026年2月27日に公表された協議では正当な利益による閲覧が提案されましたが、施行されたかは未確認です。 | 2017 |
| IMマン島 | マン島実質的支配者データベース（IOMDBO）企業省の中央登記局が、各法人の指名担当者による提出を受けて管理します。 | 株式または議決権を通じて法人の25%以上を直接・間接に保有すること、または他の方法による支配（2017年実質的支配者法〔2026年改正令〕） | 当局と規制対象事業者当局は閲覧でき、2024年12月31日以降、登録済み義務対象事業者はCDDのため請求ごとに£50で記録を請求できます。正当な利益による閲覧に関する協議は2026年5月5日から6月30日まで行われましたが、法制化されたかは未確認です。 | 2017 |
| BMバミューダ | 実質的支配者中央登記簿（2025年実質的支配者法）登記事業体からの届出を受け、会社登記官が管理します。各事業体も自社の登記簿を保管します。 | 株式、持分、議決権または組合持分を直接・間接に25%以上保有すること、最終的な実効支配、または他の方法による支配 | 正当な利益がある者2026年9月14日以降、同法は登記官が所定の情報を当局、CDDを行うAML規制対象者、金融犯罪の防止に正当な利益を持つ者へ開示することを認めています。その情報を定める規則は2026年7月時点では草案で、施行されたかは未確認です。 | 2025 |
| WSサモア | なし実質的支配者登記簿は確認できていません。認可された受託会社は、自ら管理する国際会社の最終的な実質的支配者を詳しく示せる必要があります。国内会社は商工労働省に取締役と株主を報告します。 | 登記簿の判定基準はありません。2017年受託会社法は実質的支配者を事業体を最終的に所有・支配する自然人と定義しますが、保有割合は確認できていません。 | 登記簿なし国際会社の実質的支配者情報はSIFAの監督下で認可受託会社が保管し、一般公開されません。その後の改正で中央登記簿が導入されたかは未確認です。 | 2017 |
| SCセーシェル | 実質的支配者登記簿と中央データベース（2020年実質的支配者法）会社が居住代理人の事務所に登記簿を保管し、その情報を金融情報局が管理する中央データベースへ提出します。 | 同法に基づく法人の実質的支配者特定の最低基準は10%です。 | 中央データベースは、指名された職員を通じて特定の公的機関のみ閲覧できます。2025年実質的支配者（改正）規則は、CDDを行う指定報告義務者に大臣指定日から閲覧を認めますが、その日が定められたかは未確認です。 | 2020 |
| MUモーリシャス | 実質的支配者登記簿会社の届出を受け、会社登記官（企業・事業登録局）が管理します。 | 株式の20%以上（所定の保有割合）、または議決権、所有持分、他の方法による支配 | 会社法は権限ある当局と所定の公的部門機関にのみ閲覧を認めています。企業は2020年から登記官に実質的支配者を届け出ており、登記簿は2024年7月25日から同法に定められています。 | 2024 |
KYC記録での意味
- 登記簿そのものが証拠になるとは限りません。 非公開の場合、各登記機関が公開する株主資料を一層ずつ確認し、残る部分には顧客自身の申告を用います。
- 判定基準は異なります。 香港は「25%超」、中国本土とEUは「25%以上」です。ちょうど25%の保有は、一方では届出対象となり、もう一方では対象になりません。
- 閲覧制度は変化しています。 EU指令は加盟国に対し2026年7月までに正当な利益に基づく閲覧を認めるよう求めましたが、各国の対応段階は異なります。BVIは2026年4月1日、ケイマン諸島は2025年2月28日に正当な利益による閲覧を開始しました。表の日付は2026年10月時点です。
出典
- 会社登記所：重要支配者登記簿の概要（新しいタブで開きます）
- 会社登記所：重要支配者登記簿に関するよくある質問（新しいタブで開きます）
- 中国人民銀行・国家市場監督管理総局の2024年第3号令：実質的支配者情報管理弁法（受益所有人信息管理办法）（新しいタブで開きます）
- 金融情報局（GIF）：財政局が発行したAML/CFT指針（2024年）（新しいタブで開きます）
- マカオ特別行政区政府：商業登記の書面報告書（查公司紙）（新しいタブで開きます）
- 会社法第22-1条：法令検索データベース（新しいタブで開きます）
- 会社責任者および主要株主情報申告プラットフォーム（公司負責人及主要股東資訊申報平臺）（新しいタブで開きます）
- 法務省：実質的支配者リスト制度（新しいタブで開きます）
- 内閣官房：法人の実質的支配者情報に関する有識者会議（新しいタブで開きます）
- 金融委員会：2016年からの新規口座開設時の実質的支配者確認（新しいタブで開きます）
- DART：金融監督院の電子開示システム（新しいタブで開きます）
- ACRA：中央登録可能支配者登記簿への届出（新しいタブで開きます）
- ACRA：登録可能支配者の特定（新しいタブで開きます）
- SSM：実質的支配者情報の閲覧資格と手数料（新しいタブで開きます）
- SSM：実質的支配者報告制度に関するよくある質問（新しいタブで開きます）
- AMLO：銀行向け顧客管理指針（2022年2月）（新しいタブで開きます）
- 商務省事業開発局（新しいタブで開きます）
- SECの2025年覚書回覧第15号：改訂実質的支配者開示規則（新しいタブで開きます）
- SEC：階層的・適用関係・実質的支配者登記簿（HARBOR）の運用開始（新しいタブで開きます）
- SEC：実質的支配者申告書ページの写しの請求（2021年）（新しいタブで開きます）
- PPATK：2019年3月1日から施行された実質的支配者に関する大統領令（新しいタブで開きます）
- 2018年大統領令第13号（JDIH BPK）（新しいタブで開きます）
- 法務省法務総局AHU Online（新しいタブで開きます）
- 政府ポータル：企業登記に関する政令168/2025/ND-CP全文（新しいタブで開きます）
- 国家企業登記ポータル：2025年企業法改正における実質的支配者（新しいタブで開きます）
- 企業省：Form BEN-2の記入案内（新しいタブで開きます）
- 企業省：MCA21ポータル（新しいタブで開きます）
- 実質的受益者手続の規制に関する2023年閣議決定第109号（英語）（新しいタブで開きます）
- GOV.UK：重要支配者（PSC）（新しいタブで開きます）
- GOV.UK：企業情報の取得（新しいタブで開きます）
- 財務省大臣：企業の真の所有者の透明性向上（2025年10月15日）（新しいタブで開きます）
- ASIC：上場企業の実質的支配者開示強化に関するCP 387（新しいタブで開きます）
- BVI FSC：改訂実質的支配者指針（2026年1月2日）（新しいタブで開きます）
- 2024年BVI事業会社・有限責任組合（実質的支配者）規則（新しいタブで開きます）
- 総合登記局：正当な利益による閲覧と閲覧制限の指針（新しいタブで開きます）
- 実質的支配者透明性法（2026年改訂版）（新しいタブで開きます）
- 2026年実質的支配者透明性（正当な利益による閲覧）（改正）規則（新しいタブで開きます）
- 2023年S.I.第308号：EU（マネーロンダリング対策・法人の実質的支配者）（改正）規則（2023年）（新しいタブで開きます）
- RBO：検索機能は指定者のみ利用可能（新しいタブで開きます）
- EU司法裁判所：併合事件C-37/20・C-601/20の判決（プレスリリース188/22）（新しいタブで開きます）
- KVK：UBOデータを閲覧できるのは誰か（新しいタブで開きます）
- KVK：UBO登記簿への閲覧範囲の拡大（新しいタブで開きます）
- KVK：UBO登記簿の情報サービスの一時停止（2022年11月23日）（新しいタブで開きます）
- 透明性登記簿：ヘルプセンター（新しいタブで開きます）
- 透明性登記簿閲覧令（TrEinV）（新しいタブで開きます）
- マネーロンダリング法第3条（実質的支配者）（新しいタブで開きます）
- ルクセンブルク政府：専門家と報道関係者に対するRBE閲覧の再開（2022年12月21日）（新しいタブで開きます）
- ルクセンブルク政府：事件C-37/20・C-601/20のEU司法裁判所判決の影響（新しいタブで開きます）
- MBR：2026年法令告示第184号と閲覧区分に関する案内（新しいタブで開きます）
- MBR：2025年法令告示第127号と正当な利益による閲覧に関する公告（新しいタブで開きます）
- MBR：EU司法裁判所判決に関する一般向け公告（2022年11月25日）（新しいタブで開きます）
- 会社登記官：実質的支配者登記簿の電子検索（新しいタブで開きます）
- 会社登記官：実質的支配者登記簿の最終版に関する指針（2025年1月）（新しいタブで開きます）
- 法務省：実質的支配者中央登記簿（RCTIR）（新しいタブで開きます）
- RCTIRを設置する勅令609/2023（BOE）（新しいタブで開きます）
- マネーロンダリング防止に関する法律10/2010第4条（BOE）（新しいタブで開きます）
- JFSC：義務対象事業者向け実質的支配者登記簿の閲覧（2025年2月20日）（新しいタブで開きます）
- JFSC：実質的支配者と支配者に関する指針（新しいタブで開きます）
- ジャージー政府：正当な利益を持つ者の実質的支配者情報閲覧に関する協議（2025年10月）（新しいタブで開きます）
- ガーンジー政府：正当な利益を持つ者の実質的支配者情報閲覧に関する協議（2026年2月27日）（新しいタブで開きます）
- ガーンジー登記局：実質的支配者に関する指針（新しいタブで開きます）
- マン島政府：実質的支配者（新しいタブで開きます）
- 中央登記局：実務通知PN 30/2026、義務対象事業者の閲覧（新しいタブで開きます）
- マン島金融サービス庁：正当な利益による閲覧の協議開始（2026年5月）（新しいタブで開きます）
- 2025年実質的支配者法（統合版）、バミューダ法令（新しいタブで開きます）
- バミューダ政府：2026年実質的支配者規則草案と指針（2026年7月8日）（新しいタブで開きます）
- 2017年受託会社法（SIFA）（新しいタブで開きます）
- 商工労働省：事業登録（新しいタブで開きます）
- 2020年実質的支配者法案（官報）（新しいタブで開きます）
- 2025年法定文書第7号：実質的支配者（改正）規則（2025年、官報）（新しいタブで開きます）
- 2001年会社法（2025年統合版）、財務省（新しいタブで開きます）
- 会社登記官：実質的支配者の開示に関する通知（2020年8月3日）（新しいタブで開きます）