香港 UBO 追查
從公司紀錄及申報追查最終受益所有人。
大多數受益所有權登記冊並不向公眾開放。
香港的銀行不能查閱香港公司的重要控制人登記冊，也不能直接查閱中國內地的受益所有人備案、新加坡中央登記冊，以及自 2022 年 11 月起歐盟大部分登記冊。
因此，仍須沿着每一層公司登記及文件追查所有權；在公開線索止於私人資料時，再取得客戶聲明。下表列出各地登記冊由誰保存，以及誰有權查閱。
| 司法管轄區 | 登記冊 | 所有權門檻 | 誰可以查閱 | 開始年份 |
|---|---|---|---|---|
 香港 | 重要控制人登記冊由公司自行備存於註冊辦事處或香港其他地點，毋須向公司註冊處提交。上市公司獲豁免。 | 持有已發行股份或投票權超過 25%；有權委任或罷免過半數董事；或具有重大影響力或控制權 | 只有執法人員可按要求查閱；公眾及公司註冊處均不能查閱。根據《2018 年公司（修訂）條例》，規定自 2018 年 3 月 1 日起生效。 | 2018 |
 中國內地 | 受益所有人信息備案企業、合夥企業及外國公司分支機構透過市場監管登記系統申報，由中國人民銀行保存資料。 | 直接或間接最終持有股權、股份或合夥權益 25% 或以上；或享有收益或投票權 25% 或以上；或以其他方式實際控制 | 主管機關及受規管機構不向公眾開放。國家機關可向中國人民銀行取得資料；金融機構及特定非金融機構履行反洗錢職責時可查詢。備案自 2024 年 11 月 1 日開始，此前登記的實體須於 2025 年 11 月 1 日前完成。 | 2024 |
| MO澳門 | 沒有受益所有人登記冊沒有受益所有人登記冊。銀行及其他受規管機構在客戶盡職審查中識別受益所有人；商業及動產登記局保存商業登記。 | 沒有登記冊門檻。反洗錢規則要求識別最終擁有或控制客戶的自然人；未能確認法定持股百分比。 | 沒有登記冊我們未發現澳門設有受益所有人登記冊。《第 2/2006 號法律》及《第 7/2006 號行政法規》（均於 2017 年修訂）把識別責任放在受規管機構；有限公司股東載於商業登記證明。其後是否新增向登記機關申報受益所有人的制度，尚未確認。 | 2017 |
| TW台灣 | 沒有受益所有人登記冊（《公司法》第 22-1 條負責人及主要股東資料平台）沒有受益所有人登記冊。依《公司法》第 22-1 條，公司須向經濟部設立、由臺灣集中保管結算所運作的平台申報董事、監察人、經理人及主要股東。 | 第 22-1 條申報：持有已發行股份或資本額超過 10% 的股東；申報的是登記股東，而非受益所有人。 | 沒有登記冊沒有受益所有人登記冊。第 22-1 條平台記錄持股超過 10% 的法定股東，須每年申報，變動後 15 日內亦須更新，資料不公開。上市及公開發行公司獲豁免。除主管機關外，還有哪些人可查詢，尚未確認。 | 2018 |
 日本 | 沒有強制登記冊（自願的實質的支配者リスト制度）沒有受益所有人登記冊。株式會社可自願向商業登記所提交實質控制人名單；登記所審查並保存名單，向公司簽發認證副本。 | 實質控制人名單：持有投票權超過 50%；如無人達此門檻，則為持有投票權超過 25% 者（《犯罪收益移轉防止法》）。 | 沒有登記冊此免費自願制度自 2022 年 1 月 31 日起實施；公司可把認證副本交給銀行，其他人不能搜尋名單。內閣官房研究非上市法人強制申報受益所有人的專家小組於 2026 年 9 月 24 日首次開會；是否已提交法案尚未確認。 | 2022 |
| KR南韓 | 沒有受益所有人登記冊沒有受益所有人登記冊。金融機構根據《特定金融交易資訊報告及使用法》識別並記錄企業客戶的受益所有人。 | 客戶盡職審查依次識別：持有股本證券 25% 或以上的人；最大股東；可委任過半數董事或以其他方式控制的人；最後為法定代表人。 | 沒有登記冊沒有登記冊。受益所有人資料保存在各金融機構的客戶檔案，機構自 2016 年 1 月 1 日起須收集。上市公司及接受外部審計公司的持股資料另見 DART 披露。 | 2016 |
 新加坡 | 可登記控制人登記冊（RORC），並向 ACRA 中央可登記控制人登記冊申報公司自行保存 RORC，並向保存中央登記冊的新加坡會計與企業管制局（ACRA）申報。 | 持有超過 25% 的股份或總投票權，或具有重大控制權。 | 只有公司高級人員、其企業服務提供者及執法機關可查閱；公眾及並非高級人員的股東不能查閱或購買資料。公司自 2017 年起須保存 RORC，並自 2020 年 7 月 30 日起向 ACRA 申報。 | 2020 |
 馬來西亞 | 受益所有人登記冊，向馬來西亞公司委員會（SSM）提交公司保存受益所有人登記冊，並向馬來西亞公司委員會（SSM）提交資料。 | 直接或間接持有不少於 20% 的股份或有投票權股份；或具有重大影響力或控制權。 | 主管機關及受規管機構SSM 只向受益所有人、其書面授權的人、馬來西亞國家銀行、執法機關、依反洗錢法申報的機構及為採購目的查詢的財政部提供資料；須到櫃檯申請，每家公司收費 RM20。根據《2024 年公司（修訂）法》，提交義務自 2024 年 4 月 1 日開始。 | 2024 |
 泰國 | 沒有受益所有人登記冊沒有受益所有人登記冊。商業發展廳保存股東名冊（Bor Or Jor 5）；銀行及其他申報機構依反洗錢辦公室（AMLO）的客戶盡職審查規則識別受益所有人。 | 客戶盡職審查：先識別持有股份 25% 或以上的人，再識別以其他方式行使控制權的人（依《佛曆 2563 年客戶盡職審查部長條例》下 AMLO 銀行指引）。 | 沒有登記冊沒有登記冊。商業發展廳股東名冊只列登記持有人；受益所有人資料留在各申報機構的客戶檔案。盡職審查規例自 2020 年 8 月 12 日起生效。2026 年生效的商業發展廳登記規則是否新增受益所有人申報，尚未確認。 | 2020 |
 菲律賓 | HARBOR（階層及適用關係與受益所有權登記系統）證券交易委員會透過 HARBOR 接收公司提交的受益所有權聲明並保存資料。 | 依證券交易委員會 2025 年第 15 號備忘錄通函規定；新門檻百分比尚未在此確認（2019 年規則採用 25%）。 | 證券交易委員會不把聲明放入公開資料庫；按需要根據資料共享協議向主管機關提供。修訂規則於 2026 年 1 月 1 日生效，HARBOR 於 2026 年 1 月 20 日啟用；新規則是否擴大查閱權，尚未確認。 | 2026 |
| ID印尼 | AHU Online 的受益所有人（Pemilik Manfaat）申報公司或公證人向法律部法律行政總局（AHU）申報，由該局保存資料。 | 持有有限公司超過 25% 的股份、投票權或年度利潤；有權委任或罷免董事或監事；或以其他方式控制（《2018 年第 13 號總統條例》）。 | 公開的 AHU 搜尋只能確認是否已申報；申報的所有人資料提供給主管機關。申報自 2019 年 3 月 1 日起適用；《2025 年第 2 號法律部規例》加入 AHU 核驗程序，其具體查閱規則尚未確認。 | 2018 |
| VN越南 | 國家企業登記資訊系統中的受益所有人資料企業自行保存受益所有人名單，並向省級企業登記機關申報，由國家系統保存。 | 直接或間接持有章程資本或總投票股份 25% 或以上；或有權決定管理人員任命、修改章程或重組公司（第 168/2025/ND-CP 號法令）。 | 主管國家機關可為反洗錢工作免費向企業登記機關索取資料；提供給其他人士的企業登記資料不包括受益所有人。修訂《企業法》及第 168/2025/ND-CP 號法令自 2025 年 7 月 1 日起生效。 | 2025 |
 印度 | 重大受益所有人登記冊（BEN-3 表格）公司保存登記冊，並以 BEN-2 表格向企業事務部公司註冊官提交申報。 | 間接持有，或與直接持有部分合計，不少於 10% 的股份、投票權或可分配股息權利；或具有重大影響力或控制權（《2018 年公司（重大受益所有人）規則》）。 | 公司成員支付公司所訂費用後可查閱公司登記冊；BEN-2 申報由註冊官保存，不在免費 MCA 搜尋中。尚未確認能否透過付費公開文件檢視購買 BEN-2 表格，亦未確認成員查閱費用的現行上限。 | 2018 |
 阿拉伯聯合酋長國 | 受益所有人紀錄及合夥人或股東登記冊法人自行保存紀錄並向其登記機關（酋長國或商業自由區的發牌機關）申報。金融自由區 DIFC 與 ADGM 各有獨立制度。 | 直接或間接持有資本 25% 或以上，或投票權 25% 或以上，或以其他方式控制（《2023 年第 109 號內閣決定》）。 | 除向相關主管機關披露及履行反洗錢或稅務資訊交換義務外，部門及登記機關未經受益所有人書面同意，不得向任何人披露紀錄。《2023 年第 109 號內閣決定》取代《2020 年第 58 號內閣決定》。 | 2023 |
 英國 | 重大控制人登記冊（PSC register）公司自行保存 PSC 登記冊，並向公開資料的 Companies House 申報。 | 持有股份或投票權超過 25%；有權委任或罷免過半數董事；或具有重大影響力或控制權。 | 公開任何人均可免費透過 Companies House 的「Find and update company information」服務查閱；住宅地址及出生日不公開，面臨嚴重風險的 PSC 可申請保護。公司自 2016 年 4 月 6 日起須保存 PSC 登記冊。 | 2016 |
| AU澳洲 | 沒有受益所有人登記冊沒有受益所有人登記冊。公司保存成員登記冊；上市公司依《2001 年公司法》保存對受益所有權追查通知的回覆。 | 沒有登記冊門檻。上市公司的主要持有人須披露 5% 或以上持股；規劃中的登記冊門檻尚未制定。 | 沒有登記冊政府於 2025 年 10 月 15 日表示，將為非上市公司建立由聯邦運作的公開登記冊，政策工作於 2027 年初開始，之後才公開諮詢。ASIC 另一項諮詢文件 CP 387（2026 年 3 月）只涉及上市實體的加強披露。 | 2001 |
 英屬維爾京群島 | 由公司事務註冊官保存的受益所有權資料登記冊註冊代理人透過 VIRRGIN，把每家公司的受益所有權資料提交給英屬維爾京群島金融服務委員會轄下的公司事務註冊官。 | 直接或間接持有股份或投票權 10% 或以上，或以其他方式控制。 | 須證明正當利益自 2026 年 4 月 1 日起，申請人如能證明正當利益，可向註冊官申請有限欄位：調查洗錢、恐怖主義或擴散融資；與因該等罪行被定罪或被起訴的人有關；或依 BVI 反洗錢法進行 CDD 的受規管機構。每項申請收費 US$75，只涵蓋一個具名實體；主管機關自規例於 2025 年 1 月 2 日生效起已有查閱權。 | 2025 |
 開曼群島 | 受益所有權登記冊（《受益所有權透明度法》）實體透過企業服務提供者保存登記冊，並把資料提交至註冊官的中央平台。 | 直接或間接最終持有或控制股份或投票權 25% 或以上，或以其他方式控制。 | 須證明正當利益自 2025 年 2 月 28 日起，記者、學術研究人員、民間社會組織及與實體建立業務關係的人，可向總登記處證明正當利益後申請；主管機關、金融機構及指定非金融業務與專業人士（DNFBPs）維持完整查閱權。2026 年 3 月 18 日公布的修訂規例，把每名法人的費用由 30 美元提高至 75 美元。 | 2024 |
| IE愛爾蘭 | 公司及工業與互助社中央受益所有權登記冊（RBO）由公司註冊處轄下的受益所有權註冊官保存。 | 持有股份或投票權超過 25%，或擁有超過 25% 的所有權權益，或以其他方式控制。 | 須證明正當利益歐盟法院在 2022 年 11 月 22 日對 C-37/20 及 C-601/20 案作出判決後，公眾查閱權終止。依《2023 年第 308 號法定文書》，主管機關有完整查閱權，指定人士有受限查閱權，其他人須向註冊官證明正當利益。公眾仍可看到實體及已申報的受益所有人人數。 | 2019 |
| NL荷蘭 | UBO 登記冊（UBO-register）荷蘭商會（KVK）保存。 | 持有股份、投票權或所有權權益超過 25%，或以其他方式控制。 | 主管機關及受規管機構歐盟法院判決後，登記冊於 2022 年 11 月 22 日停止向公眾開放；主管機關有完整查閱權。自 2026 年 4 月起，持牌 Wwft 及制裁法機構按行業分批獲准經 API 或 KVK 網站查閱。當局正草擬法案，按 AMLD6 要求讓具正當利益者查閱。 | 2020 |
 德國 | 透明度登記冊（Transparenzregister）由 Bundesanzeiger Verlag 作為登記機構保存，聯邦行政局（BVA）監管。 | 直接或間接持有資本或投票權超過 25%，或以其他方式控制（《反洗錢法》第 3 條）。 | 須證明正當利益自 2022 年 11 月 22 日起，公眾不能再單憑要求取得資料；記者及研究洗錢的非政府組織等人士須說明正當利益。受規管機構可按個案為盡職審查查閱，主管機關有完整查閱權。查閱費用尚未確認。 | 2017 |
| LU盧森堡 | 受益所有人登記冊（Registre des bénéficiaires effectifs，RBE）由司法部轄下的 Luxembourg Business Registers（LBR）保存。 | 持有股份、投票權或所有權權益超過 25%，或以其他方式控制。 | 須證明正當利益LBR 涉及的案件經歐盟法院於 2022 年 11 月 22 日判決當天，公眾查閱權暫停。2022 年 12 月 16 日，反洗錢專業人士及透過新聞委員會持專業記者證者恢復查閱。RBE 法其後是否因 AMLD6 而擴大正當利益查閱，尚未確認。 | 2019 |
| MT馬耳他 | 受益所有人登記冊由馬耳他商業登記局（MBR）保存。 | 持有投票權或其他所有權權益超過 25%，或以其他方式控制。 | 須證明正當利益歐盟法院判決後，MBR 自 2022 年 11 月 25 日起只容許主管機關及受規管人士查閱。自 2025 年 7 月 10 日起，依《2025 年第 127 號法律公告》，能證明為打擊洗錢而具有正當利益的人可向 accesstobo@mbr.mt 申請。《2026 年第 184 號法律公告》自 2026 年 7 月 10 日起增設三個查閱層級及推定具有正當利益的類別。 | 2018 |
| CY塞浦路斯 | 公司及其他法人的受益所有人登記冊由公司及知識產權註冊處保存。 | 持有 25% 加一股的股份；或持有超過 25% 的所有權權益；或以其他方式控制。 | 主管機關及受規管機構歐盟法院判決後，公眾查閱權暫停；主管及監管機關可搜尋，受規管機構經註冊官批准電子申請後亦可查詢，每個實體收費 €3.50。塞浦路斯何時依 AMLD6 開放正當利益查閱，尚未確認。 | 2021 |
| ES西班牙 | 中央受益所有權登記冊（Registro Central de Titularidades Reales，RCTIR）由司法部保存。 | 直接或間接持有資本或投票權超過 25%，或以其他方式控制（《2010 年第 10 號法律》第 4 條）。 | 須證明正當利益歐盟法院判決後依《2023 年第 609 號皇家法令》設立；主管機關及受規管機構可查閱。自 2023 年 10 月 19 日起，任何能證明正當利益的人或組織可申請有限欄位；新聞界及反洗錢非政府組織被推定具有正當利益。 | 2023 |
| JE澤西島 | 中央受益所有權登記冊（供受規管機構搜尋的 OEBO 登記冊）由澤西金融服務委員會的登記處保存。 | 擁有權達 25% 或以上，或以其他方式控制；存在較高風險因素時，登記處可降低門檻。 | 主管機關及受規管機構主管機關可查閱。自 2025 年 2 月 24 日起，澤西島受規管機構可透過 myJFSC 搜尋 OEBO 登記冊，但只能用於 CDD。政府在 2025 年 10 月諮詢讓為反洗錢而具正當利益者查閱；是否已立法尚未確認。 | 2020 |
| GG根西島 | 法人受益所有權登記冊法人駐地代理人提交資料，由根西島登記處保存。 | 持有股份或投票權超過 25%；有權委任或罷免過半數董事；或以其他方式控制。 | 主管機關及受規管機構主管機關可查閱；自 2025 年 8 月起，根西行政區內的受規管機構可經網上平台向登記處索取資料作盡職審查。2026 年 2 月 27 日的諮詢建議開放正當利益查閱；是否已實施尚未確認。 | 2017 |
| IM曼島 | 曼島受益所有權資料庫（IOMDBO）每名法人的指定人員向企業部中央登記處提交資料。 | 直接或間接透過股份或投票權持有法人 25% 或以上，或以其他方式控制（《2017 年受益所有權法（修訂）令 2026》）。 | 主管機關及受規管機構主管機關可查閱。自 2024 年 12 月 31 日起，已登記的受規管機構可為 CDD 申請資料，每項收費 £50。正當利益查閱諮詢於 2026 年 5 月 5 日至 6 月 30 日進行；是否已立法尚未確認。 | 2017 |
| BM百慕達 | 中央受益所有權登記冊（《2025 年受益所有權法》）已登記實體向公司註冊官申報，由註冊官保存；各實體亦自行保存登記冊。 | 直接或間接持有股份、權益、投票權或合夥權益 25% 或以上；或具有最終有效控制權，或以其他方式控制。 | 須證明正當利益自 2026 年 9 月 14 日起，法例容許註冊官向主管機關、為 CDD 查詢的受反洗錢規管人士，以及為預防金融犯罪而具正當利益的人披露指定資料。列明指定資料的規例在 2026 年 7 月仍屬草案；是否已生效尚未確認。 | 2025 |
| WS薩摩亞 | 沒有發現受益所有人登記冊未發現受益所有人登記冊。持牌信託公司須能詳列其管理的國際公司最終受益所有人；本地公司向商業、工業及勞工部申報董事和股東。 | 沒有登記冊門檻。《2017 年信託公司法》把受益所有人定義為最終擁有或控制實體的自然人；未能確認持股百分比。 | 沒有登記冊國際公司的受益所有權資料由持牌信託公司在 SIFA 監管下保存，不向公眾開放。其後修訂是否設立中央登記冊，尚未確認。 | 2017 |
| SC塞舌爾 | 受益所有權登記冊及中央資料庫（《2020 年受益所有權法》）公司在駐地代理人辦事處保存登記冊，並把資料提交至金融情報單位管理的中央資料庫。 | 10%；此為該法識別法人受益所有人的最低門檻。 | 只有指定公共機關透過指定人員可查閱中央資料庫。《2025 年受益所有權（修訂）規例》規定，自部長指定日期起，指定申報機構可為 CDD 查閱；該日期是否已指定，尚未確認。 | 2020 |
| MU毛里裘斯 | 受益所有權登記冊公司向公司註冊官（企業及商業登記局）申報，由註冊官保存。 | 持有股份 20% 或以上（訂明百分比），或有投票權、所有權權益，或以其他方式控制。 | 《公司法》只容許主管機關及指定公共部門機構查閱。公司自 2020 年起向註冊官申報受益所有人；該登記冊自 2024 年 7 月 25 日起列入法例。 | 2024 |
對 KYC 檔案的影響
- 登記冊通常不是全部證據。 登記冊若不公開，檔案仍須逐層取得各地登記機關公開的股東紀錄；剩餘的非公開部分則須以客戶聲明佐證。
- 門檻各不相同。 香港採用「超過 25%」，中國內地與歐盟採用「25% 或以上」。剛好持有 25% 的權益，在不同地方可能有不同申報結果。
- 查閱規則仍在變動。 歐盟指令要求成員國於 2026 年 7 月前開放正當利益查閱，各地進度不同。英屬維爾京群島於 2026 年 4 月 1 日、開曼群島於 2025 年 2 月 28 日開放相關查閱。表內日期以 2026 年 10 月為準。
資料來源
- 公司註冊處：重要控制人登記冊概覽（在新分頁開啟）
- 公司註冊處：重要控制人登記冊常見問題（在新分頁開啟）
- 中國人民銀行與市場監管總局 2024 年第 3 號令：《受益所有人信息管理辦法》（在新分頁開啟）
- 金融情報辦公室（GIF）：財政局 2024 年反洗錢及反恐融資指引（在新分頁開啟）
- 澳門特別行政區政府：商業登記書面報告（查公司紙）（在新分頁開啟）
- 《公司法》第 22-1 條，法規資料庫（在新分頁開啟）
- 公司負責人及主要股東資訊申報平臺（在新分頁開啟）
- 法務省：實質控制人名單制度（実質的支配者リスト制度）（在新分頁開啟）
- 內閣官房：法人受益所有人資料專家小組（在新分頁開啟）
- 金融服務委員會：2016 年起新開戶的受益所有人核驗（在新分頁開啟）
- DART：金融監督院電子披露系統（在新分頁開啟）
- ACRA：向中央可登記控制人登記冊申報（在新分頁開啟）
- ACRA：識別可登記控制人（在新分頁開啟）
- SSM：受益所有權資料、查閱資格及費用（在新分頁開啟）
- SSM：受益所有權申報框架常見問題（在新分頁開啟）
- AMLO：銀行客戶盡職審查指引（2022 年 2 月）（在新分頁開啟）
- 商務部商業發展廳（在新分頁開啟）
- 證券交易委員會 2025 年第 15 號備忘錄通函：修訂受益所有權披露規則（在新分頁開啟）
- 證券交易委員會：HARBOR 受益所有權登記系統啟用（在新分頁開啟）
- 證券交易委員會：索取受益所有權聲明頁副本（2021 年）（在新分頁開啟）
- PPATK：受益所有權總統條例自 2019 年 3 月 1 日生效（在新分頁開啟）
- 《2018 年第 13 號總統條例》，JDIH BPK（在新分頁開啟）
- 法律部 AHU Online（在新分頁開啟）
- 政府入口網站：企業登記第 168/2025/ND-CP 號法令全文（在新分頁開啟）
- 國家企業登記入口網站：《企業法》2025 年修訂中的受益所有人規定（在新分頁開啟）
- 企業事務部：BEN-2 表格填寫指引（在新分頁開啟）
- 企業事務部：MCA21 入口網站（在新分頁開啟）
- 《2023 年第 109 號內閣決定》：實際受益所有人程序（英文版）（在新分頁開啟）
- GOV.UK：重大控制人（PSC）（在新分頁開啟）
- GOV.UK：查詢公司資料（在新分頁開啟）
- 財政部長：提高公司實際所有人透明度（2025 年 10 月 15 日）（在新分頁開啟）
- ASIC：CP 387 上市實體受益所有權加強披露諮詢（在新分頁開啟）
- BVI FSC：修訂受益所有權指引（2026 年 1 月 2 日）（在新分頁開啟）
- 《2024 年 BVI 商業公司及有限合夥受益所有權規例》（在新分頁開啟）
- 總登記處：正當利益查閱及限制查閱指引（在新分頁開啟）
- 《受益所有權透明度法》（2026 年修訂版）（在新分頁開啟）
- 《2026 年受益所有權透明度（正當利益查閱）（修訂）規例》（在新分頁開啟）
- 《2023 年第 308 號法定文書》：2023 年歐盟反洗錢及法人受益所有權修訂規例（在新分頁開啟）
- RBO：僅指定人士可使用搜尋設施（在新分頁開啟）
- 歐盟法院：C-37/20 與 C-601/20 合併案件判決（新聞稿 188/22）（在新分頁開啟）
- KVK：誰可查閱 UBO 資料？（在新分頁開啟）
- KVK：擴大 UBO 登記冊查閱範圍（在新分頁開啟）
- KVK：暫停 UBO 登記冊資訊服務（2022 年 11 月 23 日）（在新分頁開啟）
- 透明度登記冊：說明中心（在新分頁開啟）
- 《透明度登記冊查閱條例》（TrEinV）（在新分頁開啟）
- 《反洗錢法》第 3 條：受益所有人（在新分頁開啟）
- 盧森堡政府：恢復專業人士及新聞界查閱 RBE（2022 年 12 月 21 日）（在新分頁開啟）
- 盧森堡政府：歐盟法院 C-37/20 及 C-601/20 判決的影響（在新分頁開啟）
- MBR：關於《2026 年第 184 號法律公告》及查閱層級的說明（在新分頁開啟）
- MBR：關於《2025 年第 127 號法律公告》及正當利益查閱的公告（在新分頁開啟）
- MBR：歐盟法院判決後致公眾的公告（2022 年 11 月 25 日）（在新分頁開啟）
- 公司註冊處：受益所有人登記冊電子搜尋（在新分頁開啟）
- 公司註冊處：受益所有人登記冊最終系統指引（2025 年 1 月）（在新分頁開啟）
- 司法部：中央受益所有權登記冊（RCTIR）（在新分頁開啟）
- 設立 RCTIR 的《2023 年第 609 號皇家法令》（BOE）（在新分頁開啟）
- 《2010 年第 10 號反洗錢法》第 4 條（BOE）（在新分頁開啟）
- JFSC：查閱受規管機構受益所有人登記冊（2025 年 2 月 20 日）（在新分頁開啟）
- JFSC：受益所有權及控制人指引（在新分頁開啟）
- 澤西島政府：具正當利益人士查閱受益所有權資料諮詢（2025 年 10 月）（在新分頁開啟）
- 根西島政府：具正當利益人士查閱受益所有權資料諮詢（2026 年 2 月 27 日）（在新分頁開啟）
- 根西島登記處：受益所有權指引（在新分頁開啟）
- 曼島政府：受益所有權（在新分頁開啟）
- 中央登記處：實務說明 PN 30/2026，受規管機構查閱（在新分頁開啟）
- 曼島金融服務管理局：正當利益查閱諮詢（2026 年 5 月）（在新分頁開啟）
- 百慕達法例：《2025 年受益所有權法》綜合版本（在新分頁開啟）
- 百慕達政府：2026 年受益所有權規例草案及指引（2026 年 7 月 8 日）（在新分頁開啟）
- 《2017 年信託公司法》（SIFA）（在新分頁開啟）
- 商業、工業及勞工部：商業登記（在新分頁開啟）
- 《2020 年受益所有權法案》（官方憲報）（在新分頁開啟）
- 《2025 年受益所有權（修訂）規例》第 7 號法定文書（2025 年官方憲報）（在新分頁開啟）
- 《2001 年公司法》（2025 年綜合版本），財政部（在新分頁開啟）
- 公司註冊官：披露受益所有人的公告（2020 年 8 月 3 日）（在新分頁開啟）