হংকংয়ে কোম্পানির ব্যাংক অ্যাকাউন্ট খোলা: অনবোর্ডিং প্রক্রিয়া
করপোরেট অ্যাকাউন্ট খোলার আগে হংকংয়ের ব্যাংক কীভাবে কোম্পানি, মালিক, অ্যাকাউন্ট পরিচালনাকারী ও প্রত্যাশিত কার্যক্রম যাচাই করে।
হংকংয়ের ব্যাংকগুলো AMLO ও HKMA-এর শর্ত অনুযায়ী করপোরেট গ্রাহক, তাদের প্রকৃত সুবিধাভোগী মালিক এবং অ্যাকাউন্ট পরিচালনাকারীদের যাচাই করে। বিদেশি কোম্পানির ক্ষেত্রে যে দেশে কোম্পানি গঠিত হয়েছে, সেখানকার নথি সংগ্রহ করুন। ব্যাংকের CDD শর্ত হংকংয়েরই থাকে।
গ্রাহক ও প্রস্তাবিত অ্যাকাউন্ট প্রতিষ্ঠা করুন
আবেদনে আইনগত নাম, নিবন্ধনের বিবরণ, ঠিকানা ও ব্যবসার বর্ণনা থাকে। স্বাধীন কোম্পানি নথি পরিচয়, আইনগত ধরন, বর্তমান অস্তিত্ব ও পরিচালন ক্ষমতা যাচাইয়ে সহায়তা করে। HKMA অনুচ্ছেদ 4.3.6–4.3.7 এই অনুসন্ধান ব্যাখ্যা করে।
নির্ভরযোগ্য ও স্বাধীন উৎস থেকে পাওয়া নথি, তথ্য বা উপাত্ত দিয়ে গ্রাহককে শনাক্ত করুন এবং তার পরিচয় যাচাই করুন
HKMA AML/CFT নির্দেশিকা (মে 2023) — অনুচ্ছেদ 4.1.3(a) (opens in a new tab)
হংকং রেজিস্ট্রি নির্দেশিকা Company Particulars ও দাখিল ব্যাখ্যা করে; কেনিয়া নির্দেশিকা BRS নথি ব্যাখ্যা করে। শাখার জন্য স্থানীয় নিবন্ধন ও মূল কোম্পানির নথি সংগ্রহ করুন।
কোম্পানি কোন অর্থপ্রদান করতে ও পেতে চায় তা জিজ্ঞাসা করুন: বিপরীত পক্ষ, পরিমাণ, ঘনত্ব ও দেশ। যাচাই করা দরকার এমন তথ্যের জন্য চুক্তি বা ইনভয়েস চান, যেমন কোম্পানির হয়ে অন্য কোনো কোম্পানি গ্রাহকের অর্থ নিচ্ছে।
মালিক ও অ্যাকাউন্ট পরিচালনাকারীদের শনাক্ত করুন
HKMA অনুচ্ছেদ 4.4.6 ও 4.4.9 অনুযায়ী করপোরেট প্রকৃত সুবিধাভোগী মালিকের পরীক্ষায় 25%-এর বেশি শেয়ার বা ভোটাধিকার এবং ব্যবস্থাপনার ওপর চূড়ান্ত নিয়ন্ত্রণ অন্তর্ভুক্ত। ব্যাংক সংশ্লিষ্ট ব্যক্তিদের শনাক্ত করে এবং যাচাইয়ের যুক্তিসংগত ব্যবস্থা নেয়। কেউ সংজ্ঞায় না পড়লে সংশ্লিষ্ট জ্যেষ্ঠ ব্যবস্থাপনা কর্মকর্তাদের শনাক্ত ও যাচাইয়ের যুক্তিসংগত ব্যবস্থা নেয়।
কোম্পানির ব্যবস্থাপনার ওপর চূড়ান্ত নিয়ন্ত্রণ প্রয়োগ করেন
HKMA AML/CFT নির্দেশিকা (মে 2023) — অনুচ্ছেদ 4.4.6(a)(iii) (opens in a new tab)
করপোরেট শেয়ারহোল্ডারদের ক্ষেত্রে সংশ্লিষ্ট ব্যক্তিদের শনাক্ত না হওয়া পর্যন্ত প্রতিটি মধ্যবর্তী কোম্পানির মালিকানার নথি সংগ্রহ করুন। ধারাটি দেখাতে তারিখসহ মালিকানার চার্ট রাখুন; শেয়ারহোল্ডার নথিতে অনুপস্থিত অধিকার প্রতিষ্ঠায় নমিনি বা ভোটসংক্রান্ত চুক্তি ব্যবহার করুন।
অনুচ্ছেদ 4.5 অনুযায়ী অ্যাকাউন্ট পরিচালনাকারীদের পরিচয় ও ক্ষমতা যাচাই করুন। কে নির্দেশ দিতে পারেন এবং যৌথ স্বাক্ষরের শর্ত কী, তা উল্লেখ করা বোর্ড সিদ্ধান্ত বা ক্ষমতা অর্পণের নথি চান।
একটি অনুমোদিত প্রতিষ্ঠানকে উপযুক্ত নথিভিত্তিক প্রমাণ (যেমন বোর্ড সিদ্ধান্ত বা একই ধরনের লিখিত অনুমতি) দিয়ে প্রতিটি PPTA-এর ক্ষমতা যাচাই করতে হবে।
HKMA AML/CFT নির্দেশিকা (মে 2023) — অনুচ্ছেদ 4.5.4 (opens in a new tab)
অনুমোদনের আগে ঝুঁকিসংক্রান্ত তথ্যের সমাধান করুন
স্ক্রিনিংয়ের ফলাফলে আবেদনকারীকে একই নামের অন্য ব্যক্তি থেকে আলাদা করার মতো যথেষ্ট তথ্য থাকতে হবে। সম্ভাব্য নিষেধাজ্ঞা তালিকার মিল, রাজনৈতিকভাবে প্রভাবশালী ব্যক্তি এবং প্রতিকূল সংবাদ ভিন্ন প্রশ্ন তোলে। প্রতিটি গুরুত্বপূর্ণ তথ্য কীভাবে সমাধান হয়েছে ও কোনো ঊর্ধ্বতন অনুমোদন দরকার হয়েছে কি না, নথিভুক্ত করুন।
উচ্চ ঝুঁকির সম্পর্কের জন্য বর্ধিত যাচাই প্রয়োজন। হংকংয়ের বাইরের PEP গ্রাহক বা প্রকৃত সুবিধাভোগী মালিকের জন্য অনুচ্ছেদ 4.9.10 জ্যেষ্ঠ ব্যবস্থাপনার অনুমোদন এবং সম্পদ ও অর্থের উৎস প্রতিষ্ঠায় যুক্তিসংগত ব্যবস্থা চায়। অন্য PEP শ্রেণি ও সাবেক পদাধিকারীদের জন্য নিজস্ব ঝুঁকিভিত্তিক বিধান আছে।
সম্পর্ক প্রতিষ্ঠার আগে বা চলাকালে সাধারণত যাচাই হয়। অনুচ্ছেদ 4.7 কেবল নির্দিষ্ট শর্তে দেরিতে যাচাইয়ের অনুমতি দেয়: কার্যকর ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা, স্বাভাবিক ব্যবসা ব্যাহত হওয়া এড়ানো এবং যুক্তিসংগত দ্রুত সময়ে কাজ শেষ করা। অনুমোদন ফাইলে অনুমোদিত ব্যতিক্রম ও তার নিয়ন্ত্রণ চিহ্নিত থাকতে হবে। প্রয়োজনীয় CDD শেষ করা না গেলে অনুচ্ছেদ 4.13.1 অনুযায়ী প্রযোজ্য ক্ষেত্রে সম্পর্ক প্রত্যাখ্যান বা শেষ করতে হবে; প্রাসঙ্গিক জ্ঞান বা সন্দেহ থাকলে JFIU-তে রিপোর্ট করতে হবে।
চলমান পর্যালোচনা ও নথি
প্রমাণ, ঝুঁকি মূল্যায়ন, ক্ষমতাপত্র ও অনুমোদনের সিদ্ধান্ত একসঙ্গে রাখুন। প্রত্যাশিত কার্যক্রমের প্রোফাইল লেনদেন পর্যবেক্ষণের ভিত্তি হয়; মালিক বা পরিচালনাকারী বদলালে ফাইলের সংশ্লিষ্ট অংশ হালনাগাদ করুন। অনুচ্ছেদ 5.3 অনুযায়ী উচ্চ ঝুঁকির গ্রাহকদের CDD অন্তত বছরে একবার পর্যালোচনা হয়। অধ্যায় 8 নথি সংরক্ষণের শর্ত দেয়।
উচ্চ ML/TF ঝুঁকিসম্পন্ন সব গ্রাহকের CDD তথ্য হালনাগাদ ও প্রাসঙ্গিক রাখতে অন্তত বার্ষিক পর্যালোচনা, বা অনুমোদিত প্রতিষ্ঠান প্রয়োজন মনে করলে আরও ঘন ঘন পর্যালোচনা, করা উচিত।
HKMA AML/CFT নির্দেশিকা (মে 2023) — অনুচ্ছেদ 5.3 (opens in a new tab)
ব্যাংকের আবেদনে পণ্যের শর্ত ও করসংক্রান্ত ঘোষণাও থাকে। HKMA-এর অ্যাকাউন্ট খোলার FAQ (opens in a new tab) ব্যাখ্যা করে কেন ব্যাংক ভিন্ন প্রশ্ন করতে পারে এবং FATCA বা কর-আবাসের তথ্য সংগ্রহ করে।