香港銀行公司開戶：客戶審查流程

香港銀行按《打擊洗錢條例》及香港金融管理局（HKMA）的規定，核實公司客戶、其實益擁有人及帳戶操作人。如屬海外公司，應從成立地取得公司紀錄；銀行適用的客戶盡職審查（CDD）規定仍以香港規定為準。

確認客戶及擬開立的帳戶

申請文件提供法定名稱、註冊資料、地址及業務描述。獨立公司紀錄支持核實身分、法律形式、現時存續狀態及管治權限。HKMA 指引第 4.3.6–4.3.7 段說明這些查核。

使用可靠且獨立來源提供的文件、數據或資料，識別客戶並核實其身分

HKMA《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》（2023 年 5 月）第 4.1.3(a) 段 (opens in a new tab)

香港公司登記指南說明公司資料報告及存檔文件；肯尼亞指南則說明 BRS 紀錄。若客戶是分行，應同時取得當地登記紀錄及總公司成立地的公司紀錄。

詢問公司預期收取及支付哪些款項，包括交易對手、金額、頻率及涉及國家。對需要核對的資料索取合約或發票，例如另一間公司代其收取客戶款項的安排。

識別擁有人及帳戶操作人

按 HKMA 指引第 4.4.6 及 4.4.9 段，公司實益擁有人準則涵蓋持有超過 25% 股份或投票權，以及對管理擁有最終控制權的人。銀行須識別相關個人，並採取合理措施核實其身分。若無人符合定義，則須識別相關高級管理人員，並採取合理措施核實其身分。

對公司的管理行使最終控制權

HKMA《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》（2023 年 5 月）第 4.4.6(a)(iii) 段 (opens in a new tab)

如股東是公司，應索取每間中間公司的擁有權紀錄，直至識別相關個人。使用註明日期的擁有權圖表記錄整條鏈；代名或投票協議則可證明股東紀錄沒有顯示的權利。

按第 4.5 段，須核實帳戶操作人的身分及權限。應索取董事會決議或轉授權文件，列明誰可發出指示及任何聯署要求。

認可機構應以適當書面證據（例如董事會決議或類似書面授權）核實每名獲授權代表客戶行事人士（PPTA）的權限。

HKMA《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》（2023 年 5 月）第 4.5.4 段 (opens in a new tab)

批准前釐清風險發現

篩查結果須有足夠資料區分申請人與同名人士。可能的制裁名單命中、政治人物（PEP）及負面報道各自帶來不同問題。應記錄如何解決每項重大發現，以及所需的升級處理。

高風險業務關係須進行加強盡職審查。對非香港政治人物客戶或實益擁有人，第 4.9.10 段要求高級管理層批准，並採取合理措施確立財富及資金來源。其他政治人物類別及卸任者各有其基於風險的規定。

核實一般應在建立業務關係之前或期間完成。第 4.7 段只在指定條件下容許延後核實：有效管理風險、避免妨礙正常業務，以及在合理可行的情況下盡快完成。審批檔案應列出任何獲准例外及相關控制措施。如無法完成所需的客戶盡職審查，第 4.13.1 段規定視情況拒絕或終止業務關係；如有相關知悉或懷疑，須向聯合財富情報組（JFIU）報告。

持續審查與紀錄

應一併保存證據、風險評估、授權文件及審批決定。預期交易活動概況是交易監察的參考；擁有權或帳戶操作人變更時，須更新檔案相關部分。按第 5.3 段，高風險客戶至少每年接受一次客戶盡職審查。第 8 章列出紀錄保留要求。

所有洗錢／恐怖分子資金籌集風險高的客戶，應最少每年檢討一次；如認可機構認為有需要，檢討可更頻密，以確保所保留的客戶盡職審查資料仍屬最新及相關。

HKMA《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》（2023 年 5 月）第 5.3 段 (opens in a new tab)

銀行申請亦涵蓋產品條款及稅務聲明。HKMA 的開戶常見問題 (opens in a new tab)解釋為何各銀行可能提出不同問題，並收集 FATCA 或稅務居民身分資料。