香港の銀行で法人口座を開設する際の審査手順

香港の銀行はAMLOとHKMAの要件に基づき、法人顧客、実質的所有者、口座操作担当者を確認します。海外企業については設立国の会社記録を取得します。銀行に適用されるCDD要件は引き続き香港のものです。

顧客と予定する口座を確認する

申請書には正式名称、登録情報、住所、事業説明を記載します。独立した会社記録が、本人性、法的形態、現在の存続、統治上の権限の確認を支えます。HKMAの4.3.6～4.3.7項はこれらの調査を説明します。

信頼できる独立した情報源から提供された書類、データまたは情報を用いて顧客を特定し、本人性を確認する

HKMA AML/CFT指針（2023年5月）4.1.3(a)項 (opens in a new tab)

香港の登記ガイドはCompany Particularsと届出書類を、ケニアのガイドはBRSの記録を説明します。支店については、現地登録と本国会社の記録を取得します。

会社が予定する支払いと受取りについて、相手方、金額、頻度、国を確認します。他社が代わりに顧客から代金を回収する場合など、確認が必要な事項には契約書や請求書を求めてください。

所有者と口座操作担当者を特定する

HKMAの4.4.6項と4.4.9項では、法人の実質的所有者について、株式または議決権の25%超と経営の最終的な支配を対象とします。銀行は該当する個人を特定し、合理的な措置を講じて確認します。誰も定義に該当しない場合は、該当する上級経営者を特定し、合理的な措置で確認します。

法人の経営を最終的に支配する

HKMA AML/CFT指針（2023年5月）4.4.6(a)(iii)項 (opens in a new tab)

法人株主については、該当する個人を特定するまで各中間会社の所有関係記録を取得します。日付付きの所有関係図で連鎖を記録し、名義人や議決権の合意書で株主記録にはない権利を確認します。

4.5項に基づき、口座操作担当者の本人性と権限を確認します。誰が指示を出せるか、共同署名の要件があるかを記した取締役会決議または委任状を請求します。

認可機関は、適切な書面の証拠（例：取締役会決議または同様の書面による授権）によって、各PPTAの権限を確認すべきである。

HKMA AML/CFT指針（2023年5月）4.5.4項 (opens in a new tab)

承認前にリスク上の所見を解決する

スクリーニング結果には、申請者と同姓同名の別人を区別できる十分な詳細が必要です。制裁対象の可能性、政治的に重要な地位にある人物（PEP）、不利な報道は、それぞれ異なる問いを生みます。重要な所見の解決方法と必要な上位者への報告を記録します。

高リスクの取引関係には強化されたデューデリジェンスが必要です。香港以外のPEPである顧客または実質的所有者について、4.9.10項は上級管理職の承認と、資産・資金の出所を確認する合理的な措置を求めます。他のPEPの区分や元公職者にはそれぞれリスクに応じた規定があります。

確認は通常、取引関係の開始前または開始時に行います。4.7項は、効果的なリスク管理、通常業務の中断回避、合理的に可能な限り早い完了という条件を満たす場合に限り、確認の延期を認めます。承認記録には認められた例外と付随する管理策を記載してください。必要なCDDを完了できない場合、4.13.1項は状況に応じて拒否または終了を求め、関連する認識や疑いがあればJFIUに報告します。

継続審査と記録

証拠、リスク評価、権限書類、承認判断を一緒に保管します。予定取引の概要は取引モニタリングの基準となり、所有者や操作担当者の変更時には該当資料を更新します。5.3項では高リスク顧客のCDDを少なくとも年1回見直します。第8章は保存要件を定めます。

マネーロンダリングまたはテロ資金供与の高いリスクがあるすべての顧客について、保持するCDD情報が最新かつ適切であるよう、最低でも年1回、または認可機関が必要と判断すればより頻繁に見直すべきである。

HKMA AML/CFT指針（2023年5月）5.3項 (opens in a new tab)

銀行の申請書は商品条件と税務申告も扱います。HKMAの口座開設FAQ (opens in a new tab)は、銀行によって質問が異なる理由やFATCA・税務上の居住地情報を求める理由を説明します。