हांगकांग में कंपनी का बैंक खाता खोलना: ऑनबोर्डिंग प्रक्रिया
कॉरपोरेट खाता खोलने से पहले हांगकांग के बैंक कंपनी, उसके मालिकों, खाता संचालकों और अपेक्षित गतिविधि की जाँच कैसे करते हैं।
हांगकांग के बैंक AMLO और HKMA की आवश्यकताओं के तहत कॉरपोरेट ग्राहकों, उनके लाभकारी मालिकों और खाता संचालकों का सत्यापन करते हैं। विदेशी कंपनियों के लिए निगमन वाले देश से कंपनी रिकॉर्ड लें। बैंक की CDD आवश्यकताएँ फिर भी हांगकांग की ही रहती हैं।
ग्राहक और प्रस्तावित खाते की पुष्टि करें
आवेदन में कानूनी नाम, पंजीकरण विवरण, पते और व्यवसाय का वर्णन मिलता है। स्वतंत्र कंपनी रिकॉर्ड पहचान, कानूनी स्वरूप, मौजूदा अस्तित्व और शासी अधिकारों का सत्यापन करते हैं। HKMA अनुच्छेद 4.3.6–4.3.7 इन जाँचों का वर्णन करते हैं।
विश्वसनीय और स्वतंत्र स्रोत से मिले दस्तावेज़, डेटा या जानकारी का उपयोग करके ग्राहक की पहचान करें और सत्यापित करें
HKMA AML/CFT मार्गदर्शिका (मई 2023) — अनुच्छेद 4.1.3(a) (opens in a new tab)
हांगकांग रजिस्ट्री गाइड Company Particulars और फ़ाइलिंग समझाती है; केन्या गाइड BRS रिकॉर्ड समझाती है। शाखा के लिए स्थानीय पंजीकरण और मूल कंपनी के रिकॉर्ड लें।
पूछें कि कंपनी कौन-से भुगतान करने और पाने की अपेक्षा करती है: प्रतिपक्ष, राशियाँ, आवृत्ति और देश। जिन विवरणों की जाँच चाहिए, उनके समर्थन में अनुबंध या इनवॉइस माँगें, जैसे कोई दूसरी कंपनी उसकी ओर से ग्राहक भुगतान ले रही हो।
मालिकों और खाता संचालकों की पहचान करें
HKMA अनुच्छेद 4.4.6 और 4.4.9 के तहत कॉरपोरेट लाभकारी मालिक की कसौटी में 25% से अधिक शेयर या मतदान अधिकार और प्रबंधन पर अंतिम नियंत्रण शामिल हैं। बैंक संबंधित व्यक्तियों की पहचान करता है और उनके सत्यापन के उचित उपाय करता है। यदि कोई इस परिभाषा में नहीं आता, तो वह संबंधित वरिष्ठ प्रबंधकीय अधिकारियों की पहचान करता है और उन्हें सत्यापित करने के उचित उपाय करता है।
निगम के प्रबंधन पर अंतिम नियंत्रण रखता है
HKMA AML/CFT मार्गदर्शिका (मई 2023) — अनुच्छेद 4.4.6(a)(iii) (opens in a new tab)
कॉरपोरेट शेयरधारकों के लिए हर मध्यवर्ती कंपनी का स्वामित्व रिकॉर्ड लें, जब तक संबंधित व्यक्तियों की पहचान न हो जाए। शृंखला दर्ज करने के लिए तिथि सहित स्वामित्व चार्ट इस्तेमाल करें; शेयरधारक रिकॉर्ड में न दिखने वाले अधिकारों के लिए नामित धारक या मतदान समझौते देखें।
अनुच्छेद 4.5 के तहत खाता संचालकों की पहचान और अधिकार सत्यापित करें। निर्देश जारी करने के अधिकृत व्यक्तियों और संयुक्त हस्ताक्षर की शर्तों वाले बोर्ड प्रस्ताव या अधिकार प्रत्यायोजन माँगें।
एक अधिकृत संस्था को उपयुक्त दस्तावेज़ी साक्ष्य (जैसे बोर्ड प्रस्ताव या समान लिखित अधिकार) से हर PPTA का अधिकार सत्यापित करना चाहिए।
HKMA AML/CFT मार्गदर्शिका (मई 2023) — अनुच्छेद 4.5.4 (opens in a new tab)
अनुमोदन से पहले जोखिम संबंधी निष्कर्ष सुलझाएँ
स्क्रीनिंग परिणामों में आवेदक को उसी नाम वाले दूसरे व्यक्ति से अलग करने के लिए पर्याप्त विवरण होना चाहिए। संभावित प्रतिबंध सूची मिलान, राजनीतिक रूप से प्रभावशाली व्यक्ति और प्रतिकूल रिपोर्ट अलग-अलग सवाल उठाते हैं। हर महत्वपूर्ण निष्कर्ष के समाधान और आवश्यक उच्च-स्तरीय समीक्षा का रिकॉर्ड रखें।
उच्च जोखिम वाले संबंधों पर उन्नत समुचित जाँच लागू होती है। गैर-हांगकांग PEP ग्राहक या लाभकारी मालिक के लिए अनुच्छेद 4.9.10 वरिष्ठ प्रबंधन की मंज़ूरी और संपत्ति व धन के स्रोत स्थापित करने के उचित उपाय माँगता है। अन्य PEP श्रेणियों और पूर्व पदाधिकारियों के लिए अलग जोखिम-आधारित प्रावधान हैं।
सामान्यतः संबंध स्थापित होने से पहले या उसके दौरान सत्यापन किया जाता है। अनुच्छेद 4.7 केवल निर्धारित शर्तों में देरी की अनुमति देता है: प्रभावी जोखिम प्रबंधन, सामान्य व्यवसाय में बाधा से बचाव और यथाशीघ्र व्यावहारिक समापन। अनुमोदन फ़ाइल में अनुमत अपवाद और उससे जुड़े नियंत्रण दर्ज हों। आवश्यक CDD पूरी न हो सके तो अनुच्छेद 4.13.1 के तहत लागू स्थिति में संबंध अस्वीकार या समाप्त करना होता है और प्रासंगिक जानकारी या संदेह होने पर JFIU को रिपोर्ट करना होता है।
निरंतर समीक्षा और रिकॉर्ड
साक्ष्य, जोखिम आकलन, अधिकारपत्र और अनुमोदन निर्णय साथ रखें। अपेक्षित गतिविधि की रूपरेखा लेनदेन निगरानी का आधार बनती है; स्वामित्व या संचालकों में बदलाव पर फ़ाइल के संबंधित हिस्से को अद्यतन करें। अनुच्छेद 5.3 के तहत उच्च जोखिम ग्राहकों की CDD की कम से कम वार्षिक समीक्षा होती है। अध्याय 8 रिकॉर्ड रखने की आवश्यकताएँ निर्धारित करता है।
जिन ग्राहकों में ML/TF का उच्च जोखिम है, उनकी CDD जानकारी अद्यतन और प्रासंगिक रखने के लिए कम से कम वार्षिक समीक्षा, या अधिकृत संस्था को आवश्यक लगे तो उससे अधिक बार समीक्षा होनी चाहिए।
HKMA AML/CFT मार्गदर्शिका (मई 2023) — अनुच्छेद 5.3 (opens in a new tab)
बैंक का आवेदन उत्पाद की शर्तों और कर घोषणाओं को भी संभालता है। HKMA के खाता खोलने संबंधी FAQ (opens in a new tab) बताते हैं कि बैंक अलग सवाल क्यों पूछते हैं और FATCA या कर निवास की जानकारी क्यों लेते हैं।