ہانگ کانگ میں کمپنی کا بینک اکاؤنٹ کھولنا: آن بورڈنگ عمل
کارپوریٹ اکاؤنٹ کھولنے سے پہلے ہانگ کانگ کے بینک کمپنی، اس کے مالکان، اکاؤنٹ چلانے والوں اور متوقع سرگرمی کا جائزہ کیسے لیتے ہیں۔
ہانگ کانگ کے بینک AMLO اور HKMA کی شرائط کے تحت کارپوریٹ صارفین، ان کے فائدہ مند مالکان اور اکاؤنٹ چلانے والوں کی تصدیق کرتے ہیں۔ بیرونِ ملک کمپنیوں کے لیے قیام والے ملک سے کمپنی ریکارڈ حاصل کریں۔ بینک کی CDD شرائط بدستور ہانگ کانگ کی ہوتی ہیں۔
صارف اور مجوزہ اکاؤنٹ قائم کریں
درخواست میں قانونی نام، رجسٹریشن کی تفصیلات، پتے اور کاروبار کی وضاحت ہوتی ہے۔ آزاد کمپنی ریکارڈ شناخت، قانونی شکل، موجودہ وجود اور انتظامی اختیارات کی تصدیق میں مدد دیتے ہیں۔ HKMA پیراگراف 4.3.6–4.3.7 ان تحقیقات کی وضاحت کرتے ہیں۔
قابلِ اعتماد اور آزاد ماخذ کی فراہم کردہ دستاویزات، ڈیٹا یا معلومات سے صارف کو شناخت کریں اور اس کی شناخت کی تصدیق کریں
HKMA AML/CFT رہنما ہدایات (مئی 2023) — پیراگراف 4.1.3(a) (opens in a new tab)
ہانگ کانگ رجسٹری گائیڈ Company Particulars اور فائلنگز سمجھاتی ہے؛ کینیا گائیڈ BRS ریکارڈ سمجھاتی ہے۔ برانچ کے لیے مقامی رجسٹریشن اور اصل کمپنی کے ریکارڈ حاصل کریں۔
پوچھیں کہ کمپنی کون سی ادائیگیاں کرنے اور وصول کرنے کی توقع رکھتی ہے: دوسرے فریق، رقم، تعداد اور ممالک۔ جن تفصیلات کی جانچ چاہیے ان کے ثبوت میں معاہدے یا انوائسز طلب کریں، مثلاً دوسری کمپنی اس کی طرف سے صارف کی ادائیگیاں وصول کر رہی ہو۔
مالکان اور اکاؤنٹ چلانے والوں کی شناخت کریں
HKMA پیراگراف 4.4.6 اور 4.4.9 کے تحت کارپوریٹ فائدہ مند مالک کا معیار 25% سے زیادہ حصص یا ووٹنگ حقوق اور انتظامیہ پر حتمی کنٹرول کو شامل کرتا ہے۔ بینک متعلقہ افراد کی شناخت اور ان کی تصدیق کے لیے معقول اقدامات کرتا ہے۔ اگر کوئی تعریف پر پورا نہ اترے تو متعلقہ سینئر انتظامی عہدیداروں کی شناخت اور تصدیق کے لیے معقول اقدامات کرتا ہے۔
کارپوریشن کی انتظامیہ پر حتمی کنٹرول استعمال کرتا ہے
HKMA AML/CFT رہنما ہدایات (مئی 2023) — پیراگراف 4.4.6(a)(iii) (opens in a new tab)
کارپوریٹ شیئر ہولڈرز کے لیے متعلقہ افراد کی شناخت تک ہر درمیانی کمپنی کے ملکیتی ریکارڈ حاصل کریں۔ سلسلہ درج کرنے کے لیے تاریخ والا ملکیتی چارٹ رکھیں؛ شیئر ہولڈر ریکارڈ میں نہ دکھنے والے حقوق کے لیے نامزد مالکان یا ووٹنگ معاہدے دیکھیں۔
پیراگراف 4.5 کے تحت اکاؤنٹ چلانے والوں کی شناخت اور اختیار تصدیق کریں۔ بورڈ قرارداد یا تفویضِ اختیار طلب کریں جس میں ہدایات دینے والے افراد اور مشترکہ دستخط کی شرائط درج ہوں۔
ایک مجاز ادارے کو مناسب دستاویزی ثبوت (مثلاً بورڈ قرارداد یا اسی نوعیت کی تحریری اجازت) سے ہر PPTA کا اختیار تصدیق کرنا چاہیے۔
HKMA AML/CFT رہنما ہدایات (مئی 2023) — پیراگراف 4.5.4 (opens in a new tab)
منظوری سے پہلے خطرے کی معلومات حل کریں
اسکریننگ کے نتائج میں درخواست گزار کو اسی نام کے دوسرے شخص سے الگ کرنے کے لیے کافی تفصیل ہونی چاہیے۔ ممکنہ پابندیوں کی فہرست سے مماثلت، سیاسی طور پر بااثر شخص اور منفی خبروں سے الگ سوالات پیدا ہوتے ہیں۔ ہر اہم نتیجے کے حل اور ضروری اعلیٰ سطحی جائزے کا ریکارڈ رکھیں۔
زیادہ خطرے والے تعلقات کے لیے اضافی جامع جانچ ضروری ہے۔ غیر ہانگ کانگ PEP صارف یا فائدہ مند مالک کے لیے پیراگراف 4.9.10 سینئر انتظامیہ کی منظوری اور دولت اور فنڈز کے ذرائع قائم کرنے کے لیے معقول اقدامات کا تقاضا کرتا ہے۔ PEP کی دوسری اقسام اور سابق عہدیداروں کے اپنے خطرے پر مبنی ضابطے ہیں۔
عام طور پر تعلق قائم ہونے سے پہلے یا اس کے دوران تصدیق ہوتی ہے۔ پیراگراف 4.7 صرف مخصوص شرائط پر تاخیر سے تصدیق کی اجازت دیتا ہے: مؤثر خطرہ انتظام، معمول کے کاروبار میں خلل سے بچنا اور معقول حد تک جلد تکمیل۔ منظوری فائل میں اجازت یافتہ استثنا اور متعلقہ کنٹرول درج ہوں۔ ضروری CDD مکمل نہ ہو سکے تو پیراگراف 4.13.1 کے تحت حالات کے مطابق انکار یا خاتمہ کرنا ہوگا، اور متعلقہ علم یا شبہ ہو تو JFIU کو رپورٹ کرنا ہوگا۔
جاری جائزہ اور ریکارڈ
ثبوت، خطرے کا جائزہ، اختیار نامہ اور منظوری کا فیصلہ ساتھ رکھیں۔ متوقع سرگرمی کا خاکہ لین دین کی نگرانی کا معیار بنتا ہے؛ ملکیت یا چلانے والوں میں تبدیلی پر فائل کا متعلقہ حصہ تازہ کریں۔ پیراگراف 5.3 کے تحت زیادہ خطرے والے صارفین کی CDD کم از کم سالانہ دہرائی جاتی ہے۔ باب 8 ریکارڈ محفوظ رکھنے کی شرائط بتاتا ہے۔
زیادہ ML/TF خطرہ رکھنے والے تمام صارفین کے لیے CDD معلومات تازہ اور متعلقہ رکھنے کی غرض سے کم از کم سالانہ، یا مجاز ادارہ ضروری سمجھے تو زیادہ بار، جائزہ ہونا چاہیے۔
HKMA AML/CFT رہنما ہدایات (مئی 2023) — پیراگراف 5.3 (opens in a new tab)
بینک کی درخواست مصنوعات کی شرائط اور ٹیکس اعلانات بھی لیتی ہے۔ HKMA کے اکاؤنٹ کھولنے کے FAQ (opens in a new tab) سمجھاتے ہیں کہ بینک مختلف سوال کیوں پوچھ سکتے ہیں اور FATCA یا ٹیکس رہائش کی معلومات کیوں لیتے ہیں۔