تائیوان میں کارپوریٹ بینک اکاؤنٹ کھولنا

کارپوریٹ صارف کی رجسٹریشن تفصیلات، کمپنی کا آئین، سینئر انتظامیہ کے نام، رجسٹرڈ دفتر اور مرکزی کاروباری پتہ حاصل کریں۔ تائیوان رجسٹری گائیڈ کمپنی رجسٹریشن کی معلومات کو کاروباری رجسٹریشن ریکارڈ سے الگ کرتی ہے۔ اگر عوامی ریکارڈ میں ضروری ملکیت کی تفصیل نہ ہو تو کمپنی کی شیئر ہولڈر فہرست طلب کریں۔

کنٹرول رکھنے والوں کی شناخت کریں

مالیاتی اداروں کے AML ضوابط کا آرٹیکل 3 کنٹرول والی ملکیت کے معیار کے لیے حصص یا سرمائے کے 25% سے زیادہ کو استعمال کرتا ہے۔ اگر کوئی فرد نہ ملے یا ملکیت میں شک باقی ہو تو دوسرے ذرائع سے کنٹرول دیکھیں۔ دونوں مراحل میں کوئی فرد نہ ملے تو ہی سینئر انتظامی عہدیدار کی شناخت کریں۔ فہرست شدہ کمپنی یا ضابطے کے تحت ادارے کا استثنا اسی کی بتائی ہوئی شرائط پر لاگو کریں۔

قانونی ادارے کے حصص یا سرمائے کے 25 فیصد سے زیادہ

FSC AML ضوابط — آرٹیکل 3، ذیلی شق 7(1)(A) (opens in a new tab)

صارف کی طرف سے کام کرنے والے شخص اور اس کے اختیار کی تصدیق کریں۔ اکاؤنٹ کا اختیار نامہ، بورڈ قرارداد یا پاور آف اٹارنی اور نمائندے کی قابلِ قبول شناخت کا ثبوت حاصل کریں۔

اکاؤنٹ کھولنا اور جاری جائزہ

اکاؤنٹ کا مقصد، متوقع لین دین اور فنڈنگ درج کریں۔ مجوزہ سرگرمی کے ثبوت کی ضرورت ہو تو متعلقہ معاہدے یا ادائیگی کے ریکارڈ طلب کریں۔ آرٹیکل 4 تعلق سے انکار کی وجوہ بتاتا ہے، جن میں ناقابلِ تصدیق اختیار، شناختی ثبوت سے انکار اور غیر واضح غیر معمولی حالات شامل ہیں۔

تاخیر سے تصدیق کی شرائط لاگو نہ ہوں تو اکاؤنٹ کھولنے سے پہلے CDD مکمل کریں۔ PEP اور پابندیوں سے متعلق نتائج حل کریں اور زیادہ خطرے کے صارفین پر اضافی اقدامات لاگو کریں۔

زیادہ خطرے کے صارفین کا سالانہ جائزہ

آرٹیکل 5 جاری جائزے اور زیادہ خطرے کے صارفین کے کم از کم سالانہ جائزے کا تقاضا کرتا ہے۔ اہم تبدیلیوں یا پہلے کے ثبوت پر شک کے بعد فائل دوبارہ دیکھیں؛ نظرثانی شدہ ملکیت اور اختیار نامے کی دستاویزات محفوظ رکھیں۔

مالیاتی ادارے کو کاروباری تعلق کی جاری جامع جانچ کرنی ہوگی

FSC AML ضوابط — آرٹیکل 5(2) (opens in a new tab)