瑞士人壽保險客戶審查

從事受《反洗錢法》（AMLA）規管業務的瑞士保險公司，須遵守適用的 FINMA 或 SRO-SIA 盡職審查框架。取得公司締約方的商業登記摘錄、業務資料及已登記的代表權限。依該權限或有效轉授權，核實安排保障的人士及其權限。

公司擁有人與保單資產擁有人

查明保險公司就該業務關係所需的實質受益所有人資料，取得適用聲明及擁有權佐證。銀行的 Form K 屬於銀行盡職審查框架；不得將其當作所有保險申請的必備表格。

必須核實締約方的身分，並識別所投入資產的實質受益所有人。

記錄被保險人、保費支付人、受益人及公司投保原因。如支付保費的資產屬於第三方，須取得識別該人士及解釋安排所需的資料和文件。

對大額整付保費、無關聯付款人，或擬向締約方以外人士付款的情況，要求提供證據。如保單權益轉讓予貸款人，應取得轉讓協議及相關融資條款。

FINMA 要求釐清異常或較高風險的業務關係及交易。依保險公司適用規則，採取相關政治人物（PEP）、財富來源及資金來源措施並取得審批，同時處理制裁篩查結果。

必須釐清業務關係或交易的財務背景及目的。

保持受益人指定、權益轉讓及授權紀錄更新。在解約或給付保險金前，複核現時收款人、其收款權利，以及該保單事件所需的核實。