瑞士人寿保险客户审查

从事受《反洗钱法》（AMLA）监管业务的瑞士保险公司，须遵守适用的 FINMA 或 SRO-SIA 尽职审查框架。取得公司合同相对方的商业登记摘录、业务材料及已登记的代表权限。依该权限或有效转授权，核实安排保障的人士及其权限。

公司所有人与保单资产受益所有人

查明保险公司就该业务关系所需的受益所有人材料，取得适用声明及拥有权佐证。银行的 Form K 属于银行尽职审查框架；不得将其当作所有保险申请的必备表格。

必须核实合同相对方的身份，并识别所投入资产的受益所有人。

记录被保险人、保费支付人、受益人及公司投保原因。如支付保费的资产属于第三方，须取得识别该人士及解释安排所需的材料和文件。

对大额整付保费、无关联付款人，或拟向合同相对方以外人士付款的情况，要求提供证据。如保单权益转让给贷款人，应取得转让协议及相关融资条款。

FINMA 要求厘清异常或较高风险的业务关系及交易。依保险公司适用规则，采取相关政治人物（PEP）、财富来源及资金来源措施并取得审批，同时处理制裁筛查结果。

必须厘清业务关系或交易的财务背景及目的。

保持受益人指定、权益转让及授权记录更新。在退保或支付保险金前，复核当前收款人、其收款权利，以及该保单事件所需的核实。