Suiza: apertura de una cuenta bancaria de empresa
Alta bancaria de empresas en Suiza: registro mercantil, personas de control del formulario K y titularidad efectiva de los activos.
Obtenga un extracto del registro mercantil, los datos de actividad y domicilio de la empresa. Compruebe los firmantes inscritos y si deben actuar conjuntamente. Obtenga un mandato bancario para otros operadores de la cuenta y verifique su identidad y facultades.
Formulario K y personas de control
Para una persona jurídica operativa, el formulario K del CDB registra a quienes poseen el 25 % o más del capital o los derechos de voto. Si no los hay, identifique a quienes ejercen el control por otros medios; si tampoco los hay, registre al director o directores generales siguiendo la secuencia del formulario.
Obtenga la documentación de propiedad que respalda la declaración. Si hay accionistas corporativos, reúna pruebas suficientes para identificar a las personas pertinentes, no solo los nombres de las sociedades accionistas inmediatas.
El formulario K también pregunta si un tercero es el titular efectivo de los activos depositados en la relación. En ese caso, se requiere la información pertinente del formulario A, S o T. Determine si el cliente es una empresa operativa, sociedad domiciliaria u otra estructura antes de elegir la declaración; el formulario K no cubre por sí solo todas las entidades.
Deben verificar la identidad de la contraparte contractual e identificar al titular efectivo de los activos aportados.
FINMA AML guidance — AML due-diligence obligations (opens in a new tab)
Fondos y aprobación
Registre el propósito de la cuenta y las operaciones previstas. El marco AML de FINMA exige aclarar relaciones u operaciones inusuales o de mayor riesgo. Obtenga pruebas del origen de los fondos propuestos y la información adicional sobre el patrimonio y las aprobaciones exigidas para los casos pertinentes de PEP o mayor riesgo.
debe aclararse el trasfondo financiero y la finalidad de la relación comercial o la operación.
Activación y cambios de firmantes
Resuelva las alertas de sanciones antes de activar la cuenta. Conserve declaraciones, pruebas de verificación y mandato, y actualícelos cuando cambien las personas de control, la titularidad de los activos o los firmantes autorizados.