Szwajcaria: otwarcie firmowego rachunku bankowego
Weryfikacja firmy w szwajcarskim banku: rejestr handlowy, osoby kontrolujące z formularza K i beneficjenci aktywów.
Uzyskaj odpis z rejestru handlowego oraz dane firmy i adresy. Sprawdź wpisane osoby uprawnione do podpisu i wymóg podpisu łącznego. Uzyskaj upoważnienie bankowe dla innych operatorów rachunku i potwierdź ich tożsamość oraz uprawnienia.
Formularz K i osoby sprawujące kontrolę
W przypadku działającej osoby prawnej formularz K CDB wskazuje osoby fizyczne posiadające co najmniej 25% kapitału lub praw głosu. Jeśli takich osób nie ma, ustal osoby sprawujące kontrolę w inny sposób; jeśli i to nie ma zastosowania, wskaż dyrektora lub dyrektorów zarządzających zgodnie z kolejnością przewidzianą w formularzu.
Uzyskaj dokumenty własności potwierdzające oświadczenie. W przypadku udziałowców będących spółkami potrzebne są dowody pozwalające ustalić odpowiednie osoby fizyczne, a nie tylko nazwy bezpośrednich spółek udziałowców.
Formularz K pyta też, czy osoba trzecia jest beneficjentem rzeczywistym aktywów zdeponowanych w ramach relacji. Jeśli tak, potrzebne są właściwe informacje z formularza A, S lub T. Przed wyborem oświadczenia ustal, czy klient jest spółką operacyjną, domicylową czy inną strukturą; sam formularz K nie obejmuje wszystkich podmiotów.
Muszą zweryfikować tożsamość strony umowy i ustalić beneficjenta rzeczywistego wniesionych aktywów.
FINMA AML guidance — AML due-diligence obligations (opens in a new tab)
Finansowanie i zatwierdzenie
Zapisz cel rachunku i oczekiwane transakcje. Ramy AML FINMA wymagają wyjaśnienia nietypowych lub bardziej ryzykownych relacji i operacji. Uzyskaj dowody pochodzenia planowanych środków oraz dodatkowe informacje o źródle majątku i zgody wymagane w odpowiednich przypadkach PEP lub podwyższonego ryzyka.
należy wyjaśnić tło finansowe i cel relacji biznesowej lub transakcji.
Aktywacja i zmiana osób podpisujących
Wyjaśnij trafienia na listach sankcyjnych przed aktywacją. Zachowaj oświadczenia, dowody weryfikacji i upoważnienie oraz aktualizuj je, gdy zmieniają się osoby kontrolujące, właściciele aktywów lub uprawnieni podpisujący.