Suíça: abertura de conta bancária empresarial
Abertura de contas empresariais na Suíça: registo comercial, controladores no formulário K e beneficiários dos ativos.
Obtenha um extrato do registo comercial, dados da atividade e moradas da empresa. Confira os signatários registados e se devem assinar em conjunto. Obtenha um mandato bancário para outros operadores da conta e verifique a sua identidade e autoridade.
Formulário K e pessoas com controlo
Para uma pessoa coletiva operacional, o formulário K da CDB regista as pessoas singulares que detêm 25% ou mais do capital ou dos direitos de voto. Se não existirem, identifique quem controla a empresa por outros meios; se também não for o caso, registe o diretor ou diretores gerais de acordo com a sequência do formulário.
Obtenha documentação da propriedade que sustente a declaração. Se houver acionistas empresariais, reúna provas suficientes para identificar as pessoas singulares relevantes, não apenas os nomes das empresas acionistas imediatas.
O formulário K também pergunta se um terceiro é o beneficiário efetivo dos ativos depositados na relação. Se for, são necessários os dados pertinentes dos formulários A, S ou T. Determine se o cliente é uma empresa operacional, sociedade domiciliária ou outra estrutura antes de escolher a declaração; o formulário K não abrange todas as entidades.
Devem verificar a identidade da contraparte contratual e identificar o beneficiário efetivo dos ativos entregues.
FINMA AML guidance — AML due-diligence obligations (opens in a new tab)
Fundos e aprovação
Registe a finalidade da conta e as operações previstas. O quadro AML da FINMA exige esclarecimentos sobre relações ou operações invulgares ou de maior risco. Obtenha provas da origem dos fundos propostos e os dados adicionais sobre a origem do património e aprovações exigidos nos casos pertinentes de PEP ou maior risco.
é necessário esclarecer o contexto financeiro e a finalidade da relação comercial ou operação.
Ativação e alterações dos signatários
Resolva alertas de sanções antes da ativação. Guarde declarações, provas de verificação e mandato e atualize-os quando mudem as pessoas com controlo, a propriedade dos ativos ou os signatários autorizados.