Schweiz: ein Geschäftskonto eröffnen
Schweizer Unternehmensprüfung: Handelsregisterauszug, kontrollierende Personen nach Formular K und wirtschaftliches Eigentum an Vermögenswerten.
Beschaffen Sie einen Handelsregisterauszug sowie Geschäfts- und Adressdaten. Prüfen Sie eingetragene Zeichnungsberechtigte und ob gemeinschaftliche Unterschriften nötig sind. Beschaffen Sie eine Bankvollmacht für weitere Kontobevollmächtigte und prüfen Sie Identität und Befugnis.
Formular K und kontrollierende Personen
Bei einer operativen juristischen Person erfasst CDB-Formular K natürliche Personen mit mindestens 25 % des Kapitals oder der Stimmrechte. Gibt es keine, identifizieren Sie Personen mit anderer Kontrolle; trifft beides nicht zu, erfassen Sie nach der Reihenfolge des Formulars den Geschäftsführer oder die Geschäftsführer.
Beschaffen Sie die Eigentumsangaben, die diese Erklärung stützen. Bei gesellschaftlichen Anteilseignern reichen bloße Namen der unmittelbaren Gesellschaften nicht: Unterlagen müssen die maßgeblichen natürlichen Personen erkennen lassen.
Formular K fragt auch, ob eine dritte Person wirtschaftliche Eigentümerin der in der Beziehung eingebrachten Vermögenswerte ist. Wenn ja, sind die betreffenden Angaben aus Formular A, S oder T nötig. Bestimmen Sie vor der Erklärung, ob der Kunde ein operatives Unternehmen, eine Sitzgesellschaft oder eine andere Struktur ist; Formular K allein deckt nicht jede Gesellschaft ab.
Sie müssen die Identität des Vertragspartners überprüfen und die wirtschaftlich berechtigte Person an den eingebrachten Vermögenswerten feststellen.
FINMA AML guidance — AML due-diligence obligations (opens in a new tab)
Finanzierung und Genehmigung
Erfassen Sie Kontozweck und erwartete Transaktionen. Die FINMA-Regeln verlangen Abklärung ungewöhnlicher oder risikoreicherer Geschäfte und Beziehungen. Beschaffen Sie Mittelherkunftsnachweise für die geplanten Vermögenswerte sowie zusätzliche Vermögensherkunftsdaten und Genehmigungen bei betreffenden PEP- oder Hochrisikofällen.
die finanziellen Hintergründe und den Zweck der Geschäftsbeziehung oder Transaktion abklären.
Aktivierung und geänderte Zeichnungsberechtigte
Klären Sie Sanktionstreffer vor Aktivierung. Bewahren Sie Erklärungen, Überprüfungsnachweise und Vollmacht auf und aktualisieren Sie sie bei Änderungen von kontrollierenden Personen, Eigentum an Vermögenswerten oder Zeichnungsberechtigten.