Suisse : ouvrir un compte bancaire professionnel
Entrée en relation bancaire en Suisse : extrait du registre, personnes contrôlantes du formulaire K et propriété effective des avoirs.
Obtenez un extrait du registre du commerce et les données d’activité et d’adresse. Vérifiez les signataires inscrits et si leurs pouvoirs imposent des signatures conjointes. Obtenez un mandat bancaire pour les autres utilisateurs du compte et vérifiez leur identité et leurs pouvoirs.
Formulaire K et personnes contrôlantes
Pour une personne morale opérationnelle, le formulaire K de la CDB consigne les personnes détenant au moins 25 % du capital ou des droits de vote. S’il n’y en a pas, identifiez celles qui contrôlent autrement ; si aucun cas ne s’applique, inscrivez le ou les directeurs généraux selon la séquence du formulaire.
Obtenez les données de propriété qui étayent cette déclaration. Pour les sociétés actionnaires, les preuves doivent identifier les personnes physiques concernées, au-delà d’une simple liste de sociétés directement détentrices.
Le formulaire K demande aussi si un tiers est bénéficiaire effectif des avoirs déposés dans la relation. Si oui, les données pertinentes des formulaires A, S ou T sont requises. Déterminez si le client est une entreprise opérationnelle, une société de domicile ou une autre structure avant de choisir la déclaration ; le formulaire K ne couvre pas toutes les entités.
Ils doivent vérifier l’identité du cocontractant et identifier le bénéficiaire effectif des avoirs apportés.
FINMA AML guidance — AML due-diligence obligations (opens in a new tab)
Financement et approbation
Consignez l’objet du compte et les transactions attendues. Le cadre AML FINMA exige de clarifier les relations et opérations inhabituelles ou plus risquées. Obtenez les preuves d’origine des fonds pour les avoirs proposés et les données supplémentaires sur l’origine du patrimoine et les approbations requises pour les cas PPE ou à risque accru concernés.
clarifier le contexte financier et l’objet de la relation d’affaires ou de la transaction.
Activation et changements de signataires
Résolvez les alertes de sanctions avant activation. Conservez les déclarations, preuves de vérification et mandat, et actualisez-les lorsque changent les personnes contrôlantes, la propriété des avoirs ou les signataires autorisés.