Luxembourg : ouvrir un compte bancaire professionnel

Ouverture de compte d’entreprise au Luxembourg : documents RCS, propriété et pouvoir des mandataires selon la loi antiblanchiment.

Matthew Lee ·

Obtenez les données inscrites, statuts, gérants ou administrateurs et détails d’activité. Le guide du registre luxembourgeois explique les extraits RCS et publications RESA. Pour un client étranger, utilisez les documents du registre d’origine et ceux d’une succursale locale le cas échéant.

Propriété et contrôle

L’article 3 de la loi antiblanchiment exige d’identifier les bénéficiaires effectifs, de les vérifier raisonnablement et de comprendre la structure de propriété et de contrôle. Pour les sociétés, 25 % plus une action, ou une participation supérieure à 25 %, indique une propriété ; examinez aussi le contrôle par d’autres moyens.

identifier le client et vérifier son identité

AML Law of 12 November 2004 — Article 3(2)(a)

Obtenez les documents d’actionnariat et de contrôle pertinents. N’utilisez le recours au dirigeant principal qu’après épuisement des autres moyens dans les conditions légales, en consignant recherches et difficultés. Le nom d’un administrateur professionnel ne remplace pas la recherche d’un propriétaire sociétaire connu.

Vérifiez la personne agissant pour la société et son pouvoir. Obtenez mandat bancaire et délégations, en contrôlant les statuts et règles de représentation inscrites pour les signatures conjointes.

Luxembourg · compte bancaire. Société : immatriculation et documents statutaires du pays de constitution. Bénéficiaires effectifs : appliquer indices légaux de propriété et tests de contrôle. Utilisateurs : vérifier opérateurs et mandat de la société.
Fill Easy · Vigilance relative au compte professionnel.

Activité et approbation

Consignez usage prévu du compte, principales opérations et financement. Pour une holding, demandez les documents d’acquisition, de distribution ou de financement intragroupe pertinents aux paiements attendus. Appliquez les mesures renforcées aux relations à risque accru, y compris approbations PPE et enquêtes sur les fonds applicables.

Fin de la vigilance et conservation cinq ans

Terminez la vigilance exigée avant acceptation sauf exception de délai autorisée. Surveillez les opérations et actualisez propriété et mandat en cas de changement. La loi fixe une conservation de base de cinq ans avec des événements déclencheurs distincts pour dossiers de relation et de transaction.

exercer une vigilance continue sur la relation d’affaires, y compris examiner les opérations effectuées pendant celle-ci

AML Law of 12 November 2004 — Article 3(2)(d)