Irlanda: aprire un conto aziendale

Identità, proprietari e scopo del conto secondo CJA 2010 e Banca centrale d’Irlanda.

Matthew Lee ·

Acquisite denominazione, numero, sede, amministratori e attività. Usate visura e depositi CRO per i dati iscritti. Per clienti esteri richiedete costituzione e proprietà del paese d’origine.

Individuare proprietari e operatori

Identificate i titolari effettivi, adottate misure ragionevoli per verificarli e comprendete proprietà e controllo ai sensi della sezione 33 del CJA 2010. Ottenete i dati del registro dei titolari effettivi ove richiesto, insieme a documenti su soci e controllo. Registrate e approfondite le differenze rilevanti.

identificare ogni titolare effettivo collegato a un cliente o servizio;

Linee guida AML/CFT CBI — sezione 5.2.2, sul CJA 2010 sezione 33(2)(b)

Verificate chi agisce per la società e i suoi poteri. Richiedete mandato bancario o delibera con firmatari e regole per istruzioni congiunte. Se azioni sono detenute da fiduciario o prestanome, ottenete l’accordo che individua diritti e parti.

Irlanda · conto aziendale. Società: documenti di registro e governo del paese di costituzione. Titolari effettivi: identificarli e verificarli con misure ragionevoli. Operatori: controllare persone e poteri.
Fill Easy · Adeguata verifica dei conti aziendali.

Scopo e rischio più elevato

La sezione 35 richiede scopo e natura prevista del rapporto. Registrate incassi, pagamenti e finanziamento attesi; acquisite contratti o documenti finanziari per accordi insoliti, come un’altra società che incassa ricavi del cliente.

Applicate misure rafforzate e approvazioni PEP dovute, risolvete segnalazioni di sanzioni e completate le verifiche prima dell’accettazione. Documentate la base di ogni eccezione ammessa ai normali tempi di verifica.

Monitoraggio e segnalazioni a FIU e Revenue

Confrontate operazioni e attività dichiarata; aggiornate proprietà e poteri quando cambiano. Le linee guida CBI chiedono di segnalare sospetti qualificanti sia a FIU Ireland sia ai Revenue Commissioners; limitate l’accesso alle prove dell’escalation.

monitorare ogni rapporto con il cliente nella misura ragionevolmente giustificata dal rischio di riciclaggio o finanziamento del terrorismo.

Linee guida AML/CFT CBI — sezione 5.3, sul CJA 2010 sezione 35(3)