Irlandia: otwarcie rachunku firmowego
Tożsamość spółki, własność i cel rachunku według CJA 2010 i Banku Centralnego Irlandii.
Uzyskaj nazwę rejestrową, numer, siedzibę, dyrektorów i opis działalności. Wydruk i zgłoszenia CRO potwierdzają wpisy. Dla zagranicznego klienta zdobądź dokumenty założenia i własności z kraju macierzystego.
Ustal właścicieli i operatorów
Zidentyfikuj beneficjentów rzeczywistych, podejmij rozsądne kroki weryfikacji tożsamości oraz poznaj strukturę własności i kontroli według sekcji 33 CJA 2010. W razie wymogu uzyskaj informacje z rejestru beneficjentów obok dokumentów udziałowych i kontrolnych. Zapisz i zbadaj istotne rozbieżności.
zidentyfikować każdego beneficjenta rzeczywistego związanego z klientem lub usługą;
Wytyczne AML/CFT CBI — sekcja 5.2.2 wyjaśniająca CJA 2010 sekcję 33(2)(b) (opens in a new tab)
Sprawdź działającego za spółkę i jego umocowanie. Poproś o mandat bankowy lub uchwałę z sygnatariuszami i zasadami wspólnych dyspozycji. Jeśli udziały trzyma powiernik lub nominee, uzyskaj umowę wskazującą prawa i strony.
Cel i wyższe ryzyko
Sekcja 35 wymaga informacji o celu i planowanym charakterze relacji. Zapisz oczekiwane wpływy, płatności i finansowanie; uzyskaj umowy lub dokumenty finansowe dla nietypowych ustaleń, np. pobierania przychodów klienta przez inną spółkę.
Zastosuj wymagane wzmożone środki i zatwierdzenia PEP, wyjaśnij trafienia sankcyjne i zakończ weryfikację przed akceptacją. Dokumentuj podstawę każdego dozwolonego odstępstwa od zwykłego terminu weryfikacji.
Monitoring i zgłoszenia do FIU oraz Revenue
Porównuj transakcje z opisem działalności i aktualizuj własność oraz uprawnienia przy zmianach. Wytyczne CBI przewidują zgłaszanie kwalifikujących się podejrzeń zarówno FIU Ireland, jak i Revenue Commissioners; ogranicz dostęp do dokumentacji eskalacji.
monitorować każdą relację z klientem w zakresie racjonalnie uzasadnionym ryzykiem prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
Wytyczne AML/CFT CBI — sekcja 5.3 wyjaśniająca CJA 2010 sekcję 35(3) (opens in a new tab)