德国：公司银行开户
依德国《反洗钱法》（GwG）使用 Handelsregister 记录核查公司受益所有人及账户操作人。
取得公司的登记名称、法律形式、登记号码、注册办事处及代表人。使用商业登记册（Handelsregister）摘录核实登记资料及代表权限。对 GmbH 公司，已提交的股东名册（Gesellschafterliste）提供股东资料；如申报的股权转让尚未显示，应向公司索取较新的名册。
识别受益所有人
《反洗钱法》（GwG）第 3 条涵盖持有超过 25% 资本或投票权，或行使相当控制权的个人。追查间接持股，并在控制权与已登记股权不一致时取得相关协议。只有经规定查询并符合法定条件，才可采用高级管理层后备选项。
mehr als 25 Prozent der Kapitalanteile hält
《反洗钱法》（GwG）第 3(2) 条第一句第 1 项；德文原文 (opens in a new tab)
中文释义： 持有超过 25% 的资本权益。
按规定取得透明登记册（Transparenzregister）资料并调查不一致之处。受益所有人登记记录不能取代银行自身基于风险的识别及核实责任。
核实代表客户行事的人士及其权限。核查摘录所载代表规则；若账户操作人的权限未登记，应取得授权文件或授权书。
使用账户之前
依 GwG 第 10 及 11 条，明确业务关系的目的及预期性质，并完成规定的身份识别与核实。需要时取得预期交易资料及资金佐证文件。对相关高风险个案依第 15 条采取加强措施，并处理制裁筛查结果。
未完成的客户尽职审查与其后变更
如未能履行第 10 条的客户尽职审查责任，依法律限制建立或继续业务关系。保存审查及审批证据，监测交易，并在重要事实变更时更新客户资料。
die kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung einschließlich der Transaktionen, die in ihrem Verlauf durchgeführt werden,
GwG 第 10(1)(5) 条；德文原文 (opens in a new tab)
中文释义： 持续监测业务关系，包括其间进行的交易。