日本の法人口座開設

法人顧客の登記上の名称、本店所在地、事業内容、取引目的を取得します。日本法人は商業登記簿謄本で登記事項と代表者を確認します。外国法人には設立国の書類を求め、該当する場合は日本支店の登記も確認します。

代表者と実質的所有者の確認

申込者の本人と行為権限を確認します。登記簿に代表取締役が載っていても、従業員が口座を申し込む場合は適切な委任状が必要です。

顧客およびその活動・取引に関する情報を収集し、確認する

会社の所有・支配情報から実質的所有者を特定します。登記簿謄本だけでは最新の株主一覧を網羅しません。株主名簿と法人株主の裏付け資料を会社から直接取得し、持株比率と異なる支配を説明する契約も求めます。

金融庁の2026年3月ガイドラインは、顧客の事業、取引目的、所有関係、所在地などによるリスク評価を求めます。見込み入金、支払先、資金源を確認します。取引履歴のない新設貿易会社なら署名済み注文書や契約が役立ち、既存企業なら決算書や最近の取引資料を提出できます。

金融機関はすべての顧客について顧客リスク評価を行うものとする、

受入れ前に制裁・PEP審査の所見を解決し、高リスク関係に必要な承認を得ます。未了の確認と、手続を進める法的根拠を記録します。

開設後も異例の活動や重大な変更を見直します。最初の登記簿謄本を永久に使える顧客記録とせず、本人情報、所有関係、取引目的を必要に応じて更新します。